什么叫资金池账户?金融资金池现金池，也称为现金总库，是基于内部资本市场而产生的企业集团资金管理模式，最初由跨国集团的财务公司和国际银行联手开发，用以统一调配集团资金，最大限度地降低集团持有的净头寸。国内外不同银行根据国家法规外汇开户限制和业务范围的不同，对于现金池的定义也有所不同。有的银行对现金池的定义是：现金池是用于企业间资金管理的自动调拨工具，其主要功能是实现资金的集中控制。

现金池结构包含一个主账户和一个或几个子账户。现金池资金的自动调拨通常在日终发生，调拨的金额取决于各子账户的日终金额和目标金额，即日终时各子账户余额为所设定的“目标余额”，而所有的剩余资金将全部集中在主账户。我国商业银行推出的现金池管理则是以没有贸易背景的资金转移调度、资金池利息需要对冲、账户余额仍然可以分开和集中的形式来实现资金的集中运作，即最大限度的灵活应用委托贷款。现金池业务主要包括的事项有：①成员单位账户余额上划；②成员企业日间透支；③主动拨付与收款；④成员企业之间委托借贷；⑤成员企业向集团总部的上存、下借分别计息。