银行存款管理制度与流程,银行存款监管要求银行存款就是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。银行存款按照国家有关规定，凡是独立核算的单位都必须在当地银行开设账户。

企业在银行开设账户以后，除按核定的限额保留库存现金外，超过限额的现金必须送存银行；除了在规定的范围内可以用现金直接支付的款项外，银行存款在经营过程中所发生的一切货币收支业务，都必须通过银行存款账户进行结算。按照国家《支付结算办法》的规定，企业应在银行开立账户，办理存款、取款和转账等结算。银行存款企业在银行开立人民币存款账户，必须遵守中国人民银行《银行账户管理办法》的各项规定。