网贷51_股票小游戏

破雷财经()讯：【特斯拉回应中国区涨价：不排除这种可能】财联社8月7日讯，针对有国外媒体报道称特斯拉可能因为人民币汇率而上调中国区售价一事，8月7日，特斯拉方面表示，不排除这种可能，请以官网信息为准。（新京报）

中船防务:广船国际有限公司审计报告

原标题:中船防务:广船国际有限公司审计报告

广船国际有限公司
审 计 报 股票小游戏 告
大信审字[2019]第1-03776号











大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.



审 计 报 告

大信审网贷51字[2019]第1-03776号

中国船舶工业股份有限公司：
一、审计意见
股票小游戏我们审计了广船国际有限公司（以下简称“广船国际”）财务报表，包括2019年4月30
日、2018年12月31日、2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年1-4月、2018
年度、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在网贷51所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
广船国际2019年4月30日、2018年12月31日、2017年12月31日的财务状况以及2019
年1-4月、201股票小游戏8年度、2017年度的经营成果和现金流量。


二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于广网贷51船国际，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本报告期间财务股票小游戏报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独
发表意见。

（一）地块补偿收益确认事项
1. 事项描述

2017 年网贷51度，广船国际与广州广船船业有限公司（以下简称广船船业）签定了《广船国际
荔湾厂区地块搬迁补偿协议》。广船国际已于 2017 年 12 月 31 日之前收到了广船船业支
付的补偿费用 826,965,300.00元，计入2017年度的“营业外收入”。由于该事项属于特殊
事项且对广船国际20股票小游戏17 年度损益的影响比较重大，因此我们将其列为关键审计事项。

相关信息披露详见财务报表附注五（五十三）。

2. 审计应对
我们执行的主要网贷51程序包括：
（1）获取并检查广船国际地块补偿事宜相关的协议及文件，检查搬迁进度、补偿款的收
款凭证等；
（2）与管理层及交易对手进行沟通，了解交易的背景等相关情况；
（3）复核管理层对该交易的账务处理情况，核实交易金额的真实性及准确性；
（4）检查该交易相关的列报和披露是否适当。

（二）资产搬迁补偿收股票小游戏益确认事项
1. 事项描述
2018年度，广船国际完成了荔湾厂区搬迁，根据与广船船业签定的《广船国际资产网贷51搬
迁补偿协议》约定，确认搬迁补偿净收益5.83亿元，计入2018年度的“营业外收入”。
由于该事项属于特殊事项且对广船国际2018年度损益的影响比较重大，因此我们将其列为关
键审计事项。

相关信息披露详见财务报表附注五（五十三）。

2. 审计应对
我们执行的主要程序包括：
（1）检查广船国际资产搬迁补偿事宜相关的协议及文件，检查搬迁进度、移交确股票小游戏认书等；
（2）与管理层进行沟通，并向交易对手询证交网贷51易事项，了解交易的背景等相关情况；
（3）复核管理层对该交易的账务处理情况，核实交易金额的真实性及准确性；
（4）检查该交易相关的列报和披露是否适当。

（三）收入确认
1.事项描述

广船国际主要从事大型船舶建造及海工产品、船舶维修，如附注“三（二十五）”所示，
广船国际船舶建造业务在收入与成本的确认上按照建造合同的规定执行，在资产负债表日按
完工百分比法确认合同收入和成本，按照累计实际发生的合同成本占合股票小游戏网贷51同预计总成本的比例
确定完工百分比。广船国际2019年1-4月、2018年、2017年的船舶建造业务收入分别为14.78
亿元、59.67亿元、89.26亿元，分别占合并营业收入的79.65%、80.65%、84.12%，金额及比
例均较为重大，并涉及管理层做出的会计估计。根据完工百分比法确认收入涉及管理层的重
大判断和估计，该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响，进而可能影响广船国
际是否按照完工百分比法在恰当会计期间确认收入，因此我们将收入确认网贷51列为关键审计事项。

2.审计应对 股票小游戏
对广船国际的收入确认，我们执行了下列主要程序：
（1）了解并测试广船国际建造合同核算和预计总收入与总成本的确定和变动的政策、程
序、方法和相关内部控制；
（2）根据报告期内财务报表中建造合同收入和成本的变化，识别和了解差异产生的原因，
并判断会计估计中是否存在管理层偏颇的舞弊；
（3）检查相应的建造合同、结算收款等具体合同执行情况；
（4）复核在建项目的预计总成本合理性；网贷51
（5）测试管理层做出会计估计以及相关的依据和数据，确定其预估的准确性；
（6）结合对存货的审计股票小游戏程序，对年末未完工合同进行现场盘点和截止性测试，检查已发
生成本归集是否准确。


四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估广网贷51船国际的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算广船国际、终止运营或别无其
他现实的选择。

股票小游戏治理层负责监督广船国际的财务报告过程。


五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错网贷51报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判股票小游戏断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、网贷51伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对广船国际持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广船国际不能持续
经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表股票小游戏是否公允
反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包网贷51括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。




广船国际有限公司

财务报表附注

（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）<股票小游戏br />

一、 企业的基本情况
网贷5120-

2015
年
11
月
5
日，经中船防务第八届董事会第二十五次会议决议，及中船防务
2015年
第三次临时股东大会决议，同意中船防务按经审计的
2015
年
21-

有限公司、中山广船国际船舶及海洋工程有限公司、广州中船文冲船坞有限公司共
11
家公司。

各子公司情况详见“本附注七、在其他主体中的权益”股票小游戏。


本公司
设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制。



二、 财务报表的编制基础

（一）编制基础

本集团
财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则
-
基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下
所述重要会计政策、会计估计进行编制。


（二）持续经营<股票小游戏br />
22-

的投资。


(七
)
合并财务报表的编制方法

1.
合并范围的确定原则

本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
23-

其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益网贷51除外。


本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并股票小游戏财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。


本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商股票小游戏誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交
24-

（
1
）外币资产负债表中资产、负债类项网贷51目，按照资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益类项目除
“
未分配利润
”外，均按业务发生时的即期汇率折
算。

（
2
）利润表中的收入与费用股票小游戏项目，按照年初和年末即期汇率的平均数折算。


25-

按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。


②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信网贷51用减值的金融
资产，
在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。


本公司
将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产。该指定一经作出，不得撤销。

本公司
指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合
26-

2.
金融负债
（
1
）金融负债分类、确认依据和计量方法

本公司
的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
27-

术计量公允价值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意股票小游戏义
的输入值所属的最低层次决定。


4.
金融资产和金融负债的抵销

本网贷51公司
的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列
条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（
1
）
28-

(
十一
)
应收款项
本公司
应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款。

1.
应收票据和应收账款

（
129-

大于已计提的损网贷51失准备，按期差额借记“信用减值损失”。


（
4
）应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司
取得的应收票据，如果票据到期日在
1年以内，
本公司
判断应收票据的现金流量
与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备；如果票据到期日超过
1
年的，
本公司
按照该应收票据的账面金额与预期能收股票小游戏到的现金流量现值的差网贷51额，确认应收
票
30-

②
本公司
将初始确认日期在1
年以上的其他应收款及其他存在减值迹象的其他应收款，
确定为信用风险自初始确认后显著增加的其他应收款，按照该其他应收款的账面金额与预期
能收到的现金流量现值的差额，确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。


3
.
长期应收款

采用递延方式具有融资性质的销售商品产生的长期应收款网贷51按应收合同或协议价款的折现
值（应收的合同或协议价款扣除未实现融资收益）作为初始入账金额。年末时，对长期应收
款单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定信用减值损失，
31-

键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。


对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，股票小游戏长期股权
投资成本按零确定。


通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多
32-

公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额网贷51确认为当期投资收益。


后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股股票小游戏权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。


处置网贷51长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
33-

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧<股票小游戏br />(
摊销)率如下：
%）
%）类别
-70
折旧年限（年）
-2.16
预计残值率（
%）
(年)
(%)
年折旧率（
(%)
%）
-50
-10-12.13
房屋建筑物
-20
45-70
-10
3
-16.17
1.39-2.16
-15
(
-10
十五
-9.7股票小游戏)
-50
固定资产
-10
-32.33
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而
持有的，使用年限超过一年网贷51的有形资产。


固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。


除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时
采用平均年限法。本公司固股票小游戏定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
34-

化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建网贷51或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过
3
个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或
生产活动重新开始。


专门借款当期实际
发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平股票小游戏均数乘以所占用一般借款的
(年)
资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十八) 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、
、10
岸线使用权、
商标
、软件等，按取得时的实际成本计
量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投
35-

（
2
）
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（
3
）股票小游戏
无形资产产生经济利网贷51益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（
4
）
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
36-

（
7
）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。


(
二十
)

长期待摊费用
股票小游戏
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承
担的摊销期限在
137-

并且在后续会计期间不转回至
损益。


在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。


辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职
工自愿接受裁减而给予职网贷51工的补偿。本公司
向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认
辞退福利股票小游戏产生的负债，并计入当期损益：
①
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁
减建议所提供的辞退福利时。
38-

成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。


安全生产费年度结余资金结转下年度使用，当年计提安全生产费不足的，超出
部分按正
常成本费用渠道列支，不再补网贷51提安全生产费。


(
二十五
)

收入确认原则和计量方法

39-

前期多计提需转回，同时减少资产减值损失和存货跌价准备
-
合同预计损失。交船时，将存货
跌价准备余额冲减主营业务成本。于资产负债表日，对于建造合同形成存货的账面价值（账
面余额减去存货跌价准备）进行分析，如果账面价值为负数，重分类到预计负债项下列报。
如账面价值为正数网贷51，与工程结算余额进行比较，按孰低原则进行抵销，抵销后的余额在存货
或其他流动负债项下列报。

2.
船舶维修

本公司提供的一般船舶维修业务，由于维修周期股票小游戏短，本公司在完成
船舶修理并办理完结
40-

产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未
明确规定补助对象，网贷51本公司按
照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相
关的政府补助。


政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相股票小游戏关条件且预计能够收到财政
扶持资金时

，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额
(1
元
网贷5141-

额
(
暂时性差异
)
计算确认。

对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(
或可抵扣亏
损
)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所网贷51得税资产和递延所得税负债，按
照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量
。
42-

补助对象，本公司按照上述原则进行判断。


与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。


与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用股票小游戏或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或网贷51损失的，直接计入当期
损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。


（
2）新政府补助的影响

本报告
43-

并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指股票小游戏定为以公允价值计量且其变动计入当期损网贷51益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日
44-

终止；
②
该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；
③
该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。


45-

B.
金融负债 <股票小游戏br />1
）

金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分
类依据进行披露）。按照网贷51公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
46-
股票小游戏
本公司将单项金额
1,000
万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。

在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了
减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。


②
单项金额虽不网贷51重大但单项计提坏账准备的应收账款

本公司将单项金额不重大，但账龄在
1年以上的应收款项及其他单项金额不重大但存在
-12-31
减值迹象的应收账款，确定为股票小游戏单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款，经测试发
-1-1
生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
③按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将单项测试未计提坏账准备的应收款项，汇同其他未单项测试的应收款项，
可供出售金融资产
按资
产负债日余额的
25,587,061.76
0.5%计提坏账准备。
（
：
2）新金融工具准则对报告期的影响
交易性金融负债
A.新金融工具准则<股票小游戏br />融负债
本报告期
282,110,264.36
2017年至2018年度执行原金融工具准则，2019年
3,274,579.08
12,358,971.49
月
147-

母公司相关资产负债表项目的影响情况如下：

单位：元

项目-12-31 -1-12018-12-31 2019-1-1 调整数
资产总计
可供出售金融资产
19,514,275,396.3625,587,061.7股票小游戏6
19,515,191,003.95 915,607.59
其中：可供出售金融资产
交易性金融负债
25,587,061.76 <网贷51br />融负债
-
275,282,532.50
25,587,061.76
其他权益工具投资
4,479,180.87
26,502,669.353,563,573.28

26,502,669.35

负债合计

12,458,881,918.45 12,4股票小游戏58,881,918.45
年1-4月
年度年度
其中：交易性金融负债
销售；提供加工和
服务；资产租赁
、13%、10%、9%、
6%
275,282,532.50
、16%、11%、
10%、6%
、11%、6%
275,282,532.50
他
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债
275,282,532.50
地方）
-275,282,532.50
所有者权益合计

48-网贷51

起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用
17%
和11%
税率的，税率分别调整为
16%
本公司
红帆电脑
文冲船坞
荣广发展有限公司
泛广发展有限公司
其他子公司
、10%
年1-4月
25%
15%
15%
16.50%
16.50%
25%
；原适用
年度
25网贷51%<股票小游戏br />15%
15%
16.50%
16.50%
25%
17%
年度
25%
15%
15%
16.50%
16.50%
25%
税率且出口退
税率为17%
的出口货物，出口退税率调整至
16%
；
原适用
11%
税率且出口退税率为
11%
的出口货物、跨境应税行为，出口退<网贷51br />税率调整至
49-

五、股票小游戏 合并财务报表重要项目注释

(
一)
年4月30日
年12月31日
货币资金
年12月31日
类别 2019年4月30日 2018年12月31日
额
2017年12
月
31
日
年4月30日年12月31日
现金
年12月31日
117,916.88 129网贷51,845.49 139,840.16
银行存款 1,991,685,012.50 2,328,446,418.32 5,股票小游戏695,869,478.72
其他货币资金 32,020,347.20 964,128,660.60

16,486,048.82
年4月30日年12月31日
合计 2,023,823,276.58 3,292,704,924.41 5,712,495,367.70
其中：存放在境外的款项总
额 <网贷51br />87,902,140.66 91,551,532.26 118,814,317.31
注：本集团存放在境外的款项是设立在香港的荣广发展有限公司、泛广发展有限公司的存款。
受限制的货币资金明细

项目
年12月31日
2019年4月30日 2018年
1250-

1
．坏账准备计提情况：
类别
年4月30日2019年4月30(%)
日
(%)<网贷51br />账面余额 坏账准备 帐面
1年以内
金额 比例(%) 金额
比例(%)
价值
按单项计提坏账准备


年4月30日
年12月31日
股票小游戏年12月31日
按组合计提坏账准备 25,693,533.01 100
25,693,533.01
其中：到期日
1年以内
年4月30日
25,693,533.01 100
(%)
(%)
25,693,533.01
合计 25,693,533.01 ——
确认后显著增加的应收账款
—— 25,693,533.01
2．期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据金额
类别
确认后未显著增加的应收账款
终止确认金额 未终止确认金额
银行承兑汇票 774,850.00
合计
774,850.00
(
（%）
三) 网贷51 应收账款
年以上
项目 2019年4月
年以上
30日 2018年12
年以上
月31
款无法收回
日
51-

债务人名称
账面余额 坏账准备
（%）
账龄
LIMITED
计提比例
（%）
股票小游戏-5年
计提理由
款无法收回
FAIRLAND ENTERPRISES
LIMITED 网贷51
1,675,421.40
年以上
1,675,421.40 4-5年 100
中信保已赔付，余下欠
款无法收回
-2年
能收回12万美元，余
下30万美元无法收回
evalend shipping co.s.a. 1,339,018.31 1,339,018.31 5-2年
年以上 100
INTERNATIONAL 股票小游戏 & HOLDING (S)
PTE LTD
余款无法收回
-3年
CONTSHIPS MANAGEMENT INC 2,018,580.00
款无法收回
2,018,580.00
s.a.
1-2年
-4年
100
有质量问题待处理，只
能收回12MERK
万美元，余
下30-3年
万美元无法收回
余款无法收回
-FONKWANG
广州市南方特种涂装有限公司 1,186,418股票小游戏网贷51.63
年以上
1,186,418.63 1-2年 100 余款无法收回
GOLDEN PASIFIC
INTERNATIONAL & HOLDING (S)
PTE LTD
392,860.08 392,860.08
年4月30日
2-3年
(%)
100
年以内（含1年）
中信保已赔付，余下欠
款无法收回
dianikbross shipping 网贷51 corporation
s.a.
至2年
68,295.29 68,295.29 3-4年
至3年
100 可收回一半
至4年
SCHIFFFAHRTSGE SELLSCHAFT
MERK
471,002.00 471,002.00
至5年
2-3年 100
年以上
船已卖掉，船东破产，
余款无法收回
WHL-FONKWANG 2,733网贷51,178.27 2,733,178.27
5
年以上
年12月31日
10股票小游戏0 无法收回
(%)
合计
(%)
17,009,255.11 17,009,255.11 —— —— ——
② 组合计提应收账款坏账准备
账龄
2019年
4月
年12月31日
30日
(%)
账面余额
(%)
坏帐准备
<网贷51br />52-

类别

2017年12月31日年12月31(%)
日
(%)
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例
(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
年4月30日
年12月31日
595,154,677.08 97.81 7,655,066.98
(%)
36.49
单项金额不重大但单项计提坏账准备的网贷51应收账款
(%)
年以内
（含1年）
13,324,964.47 2.19 13,324,964.47 63.51
合计
至2年
608,479,641.55 —— 20股票小游戏,980,031.45
2．
至3年
根据交易日期的应收账款（包括关联方应收账款）账龄分析如下
账龄
2019年4
至4年
月30日 2018年12
至5年
月31日 网贷51
账面余额
年以上
坏帐准备 计提比例(%) 账面余额 坏帐准备 计提比例(%)
1年以内
年12月31日
（含1(%)
年）
年以内
（含1年）
1,248,467,952.54 8,814,118股票小游戏.86
至2年
0.71 1,000,020,175.93
至3年
4,835,583.78 0.48
至4年
1至
至5年<网贷51br />2年 30,183,878.91
年以上
3,332,742.48 11.04 134,445,079.06
5,065,926.55
3.77
2至3
年
53-

4
．坏账准备的
变动情况
年1月1日
年1-4月变股票小游戏动金额
类别年4月30日 2019年1月
坏账准备
1日
,860.2
2019
年1
年1月1日
-
年变动金额
4
年12月31日
月变动金额
2019年4
坏账准备
月30日
计提
年1月1
日
收回或转回
年变动金额
年12月31
日
转销或核销 合并范围变动
销
动
应收账款
股票小游戏坏账准备
25,052,330.71
998
金额
,
前累计已计
提坏账准备
金额
860.2(年月)
10105.68
年
26,041,085.24
年
类别 2018年
年
1月1日
2018
年变动金额
2018年12
的比例(%)
月31
单位
日
计提
公司
收回或转回 转销或核销
有限公网贷51司
合并范围变动
2号船及
应急救援船舶项目建设
办公室
应收账款
坏账准备
（深圳）有限公司
20,980,031.45 4,687,217.26 593,118.00 21,800.00

54-

(
四
)
预付款项
年4月30日
1.
年12月31日
预付款项按账龄列示
账龄
2019(%)
年4月股票小游戏
(%)
30
年以内（含1年）
日 2018年12
至2年
月31日
至3年
账面余额
坏账准备
账面余额
年以上
坏账准备
金额 比例(%)
金额
年12月31日
比例(%)
(%)
1
年以内（含1年）
年以内（含1年）
至2年
1,068,845,661.81
至3年
82.79
年以上
1,197,475,604.38 88.85
1
至2年 195,308,471.77 15.13
七一二研究所
125,532,382.58
年-3年
以上
9.31
限公司
2至
-2年
3年
七一八研究所
12,965,497.72 1.00-2年 <网贷51br />FRAMO AS
12,259,001.63 0.91
-2年
3年以上
13,948,227.08
1.08
(%)
12,518,813.53 0.93
0四研究所
合计 1,291,067,858.38Wartsila Finland Oy
——
Marinequip China Co.,Ltd
1,347,785,802.12 ——
<网贷51br />55-

(
五
)
年4月30日
其他应收款
年12月31日
年12月31日类别 2019年4月30日 2018年12
月股票小游戏31
日
年4月30日
2017
年12月31日
年
年12月31日
12月31日
应收利息 27,624,327.27 17,934,827.71 15,909,341.25

其他应收款
年4月30日
227,277,258.68
年12月31日
年12月31日
196,997,972.19 75,881,445.04
合计 254,901,585.95 214,932,799.90 91,7股票小游戏90,786.29

1.
年4月30日
应收利息
年12月31日
年12月31日
项目 2019年4月30日 2018年12月31日 2017网贷51年12月31日
定期存款

16,867,070.18
年4月30日
12,198,257.18
年12月31日
2,641,536.02
%）
委托贷款
%）
年以内
（含1年）
委托理财 10,757,25股票小游戏7.09
至2年
5,736,570.53 13,267,805.23
合计
至3年
27,624网贷51,327.27 17,934,827.71 15,909,341.25
至4年
2.其他应收款
项目名称 2019
至5年
年4月30日
201856-

账龄

2019年4月30日年年12月31日4月30%）
日 2018%）
年
年以上
12月31日
股票小游戏其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
其他应收款
年12月31日 <网贷51br />坏账准备
%）
计提比例（
年以内
（含1年）
%）
至2年
5年以上 21,240,898.68
至3年
13,858,767.25 65.25
至4年
47,541,920.78 37,902,242.96
至5年
79.72
年以上
合计 268,131,052.58 40,853,793.90 ——

23网贷517,391,125.18 40,393,152.99 ——
12个月
预期信用损
失
预期信用损
失(未发生信
用减值)
期信用损失(已
发生信用减值)
账龄
年1月1日余额
2017年12
年1月1日其他应收款
账面余额在本年
月31日
其他应收款 坏账准备 计提比例（
年4月30日余额
%）

1年以内<网贷51br />年4月30日
（含1%）
年）
年以内（含1年）
43,038,355.21 309,837.73
至2年
0.72
至3年
1至2年
至4年
5,513,303.93 222,320.12
至5年
4.03
年以上
2至3年 2,444,267.25

57-

②
第三阶段按单项计提其他网贷51应收款坏账准备的账面余额情况
单位名称
年4月30日
（%）股票小游戏
2019年4月30日 计提比例
1
（%）
计提原因
账面余额 坏账金额
香港光宏国际有限公司 10,340,232.15 10,340,232.15 100.00 注1
烟台嘉泰船舶工程有限公司
710,790.62
1,757,548.59710,790.62
1,757,548.592
100.00 无法收回
市城建档案馆 57,600.00 57,600.00 100.00 无法收回
广东省机械进出口股份有限股票小游戏公司 9,500.00 9,500.00 100.00 有收款风险
东莞市乾洋机电设备有限公司 3,347,207.57 3,347,207.57 100.00 无法收回
广州志成机电设备租赁有限公司 59,400.00 59,400.00 100.00 无法收回
广州市南方特种涂装有限公司 22,710,790.6网贷512 22,710,790.62

100.00

注2
年1月1日
年变动金额
年4月30日
广州誉益船舶工程有限公司 3,876,0股票小游戏05.54 1,588,625.91
坏账准备
40.99 无法收回

58-

类别
2018年1月1日年
年变动金额
1年12月31日月1
回
日
销
动
2018年变动金额
2018年12月31
日
年1月1日
年变动金额
计提
年12月31日
收回或转
回
转销或核
销
坏账准备
合股票小游戏并范围变
动
其他应收
款坏账准
备
16,753,855.13 24,526,424.96
交易产生
163,810.00
有限公司
723,317.10
年
40,393,152.99

类别
性质
2017年
期
末余额合计数的
比例(%)
1
余额
月1日
年以内
2017年变动金额
2017年12-股票小游戏2年
月31日
份有限公司
计提
个月-4年
收回或转回
限公司
转销或核销
网贷51年以内
合并范围变动
其他应收款
坏账准备
年以内
14,822,881.43 1,955,466.15 23,892.45

600.00
16,753,855.13
年4月30日
① 实际核销的重要其他应收款情况
债务人名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 核销时间 履行的股票小游戏核销程序
是否因关联
交易产生
烟台晨铭机械
有限公司网贷51
59-


存货项目
年12月31日2018年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 844,442,985.88 25,106,262.47 819,336,723.41
自制半成品及在产品
499,385,467.25
年12月31日
29,422,622.71 469,962,844.54
库存商品（产成品） 1股票小游戏0,346,416.26 10,346网贷51,416.26
建造合同形成的已完工未结算资产 2,670,548,666.71 179,529,100.86 2,491,019,565.85
其他
30,590,606.44
30,590,606.44
年1月1日
合计
年4月30日
4,055,314,142.54 234,057,986.04 3,821,256,156.50
存货项目
2017年12
在产品
月网贷5131日
股票小游戏的已完工未结
算资产
账面余额
跌价准备
年1月1日
账面价值
年12月31日
原材料 767,126,813.89 27,201,764.01 739,925,049.88
自制半成品及在产品 419,474,415.21 53,465,549.02
在产品
366,008,866.19
库存商品（产成品）
的已完工未结
算资产
8网贷51,639,883.79 8,639,883.79

60-<股票小游戏br />
项目
2017年1月1日年1月年12月31日1日
本期增加 本期减少额
2017年12月31日
计提
及在产品
其他 转回或转销
成的已完工
未结算资产
其他转出
合计
68,490,244.40 203,789,108.20
年4月30日
38,985,网贷51606.57
年12月31日
52,742,333.30
年12月31日
180,551,412.73股票小游戏
原材料 29,840,888.57 2,911,203.64
155,833,731.21
248,105,162.67
4,412,629.43 1,137,698.77 27,201,764.01
自制半成品
及在产品
2,860,677.22 50,604,871.80 <网贷51br />资产


53,465,549.02
年4月30日年12月31日
建造合同形
年12月31日
成的已完工
未结算股票小游戏资产
35,788,678.61
150,273,032.76
34,572,977.14 51,604,634.53 99,884,099.70
3.期末建造合同形成的已完工未结算资产
-6-27
项目
-7-10 网贷51
2019年4-8-6
月
-8-830日 2018-9-27
年
-10-1012月31日

2017年
年4月30日
12
年12月31日
月
年股票小游戏12月31日
31日
累计已发生成本 6,035,603,898.21 8,385,639,431.92 8,355,263,514.71
累计已确认毛利

-155,833,731网贷51.21 -248,105,162.67
87,251,458.15
8年12月31日
减：预计损失
7年12月31日
153,396,097.92 179,529,100.86 99,884,099.70
已办理结算的金额 3,199,268,525.31 5,466股票小游戏,985,602.54 5,848,073,442.62
建造合同形成的已完工未结算
资产
2,527,105,543.77
6网贷511-

项目

2018年12月31日87年12月31日年12月31日 2017年12月31日
账面余额 减值准备
账面价值
账面余额 减值准备
年1月1日减值余额
账面价值
其中：按公允价值计量
年12月31日减值余额
3,650,967.48
3,股票小游戏650,967.48 6,925,546.56 - -
年1月1日减值余额
按成本计量 网贷51 26,936,094.28 5,000,000.00
年12月31日减值余额
21,936,094.28 6,900,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
2.可供出售金融资产减值的变动情况
年4月30日
年12月31日
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
率
区间
（%）
合计
20股票小游戏17
率区
间（%）
年1月1日减值余额
本期计提 5,000,000.00 5,000,000.00
本期减少
2017年12月31日减值余额

5,000,000.00
5,000,000.00
可供出售金融资产分类
12个月预
期信用损失
可供出售权益工具
损失(未发生信用减
值)
损失(已发生信用减值)
合计
年1月1日余额
2018
年1月1日长期应
收款账面余额在本年
年1月1
年4月30日余额
日减值余额
5,000,000.0062-

（
1
）第二阶段按组合计提长期应收款坏账准备的账面余额情况
年4月30日
组合名称
2019%）
年4月30日
长期应收款 坏账准备 计提比例（
%
）
年1月1日
分期收款销售商品
年网贷514月30日
59,503,342.71 308,881.3股票小游戏4 0.5
资产搬迁补偿 1,072,122,907.10 5,671,246.78 0.5
合计
1,131,626,249.81
年1月1日
5,980,128.12 0.5
年12月31日
(十一) 长期股权投资
项目 2019年1月1日 本期增加 本期减少
2019
年1月1日
年4月
年12月31网贷51日
30日
对子公司投资
对合营企业投资 306,828.15
482,467.38 股票小游戏
63-


被投资单位 年1月1日2017年年12月31日1
期末余额
月
投资
1
投资
日
的投资损益
收益调整
本期增减变动
利或利润
2017
准备
年12月31日
315,919网贷51.88
减值准备
期末余额
展有限公司
追加
投资
801,645.23
减少
投资
限公司
权益法下确认
的投资损益
其他综合
收益调整
其他权益变动
宣告发放现金股
利或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
代有限公司
限公司
315,919.8网贷518
二、联营企业 70,209,047.36

18年1月1日
-
8年12月31
日
315,919.88
准备
期末
余额
资
3股票小游戏41,436.28
的投资损益
收益调整
568,042.10
变动
股利或利润
准备
69,666,521.66
中船邮轮科技发
有限公司
展有限公司
19,977,240.08 -801,645.23
20,097,621.16


64-

被投资单位
2018年1月1日18年
8年12月31
日
1
准备
期末<股票小游戏br />余额
月1
资
日
的投资损益
收益调整
本期增减变动
变动
股利或利润
201<网贷51br />准备
8年
有限公司
12月31
日
减值
准备
期末
余额
追加投资
公司
减少投
资
75,260.24
61,526.88
权益法下确认
的投资损益
有限公司
其他综合
收股票小游戏益调整
20,036,094.28
其他权益
变动
技术服务有限公司
宣告发放现金
股利或利润
计提减值
准备
其他
镇江中船设备现代
有限公司
20,097,621.16

45,368,687.49
年1月1日
年4月30
日
1,300,646.31
准备
期末
余额
资
60,169.87
认的投资损
益
合收益
调整
网贷51益变动
金股利或利
润
值准备
46,729,503.67
广州经济技术开发
区华南特种涂装实
司
业有限公司
3,629,189.25 231,778.42599,565.27
特种涂装实业有限公司
180,584.79
务有限公司
3,680,382.88

65-

被投资单位
2019年1月1日年1
年4月30
日
月
准备
期末
余额
1日
资
认的投资损
益
本期增减变动
合收益
调整
益变动
2019
金股利或利
润
年
值准备
4月
限公司
30
日
713,919.41
减值
准备
公司
期末
余额 <网贷51br />追加投资
117,097.89
减少投
资
权益法下确
认的投资损
益
66-

(
十二
)
其他权益工具投资
年4月30日
1．其他权益工具投资情况
项目

2019年
年4月30日
4月30日
其他权益工具投资 31,846,872.79
其中：以公允价值计量且其变网贷51动计入其他综合收益 31,846,872.79

2. 其他权益工具投资
年4月30日
分析
项目 2019年
3,067,565.46
4月30日
3,067,565.46
上市小计 3,857,981.10
重庆钢铁股份有限公司 3,857,981.10
非上市小计 27,988,891.69
319,739.73
北京中船信息科技有限公司 1,830,286.网贷51135,000,000.00
中船重工远舟（北京）科技有限公司
2,014,768.05

6,442,251.01

中股票小游戏船邮轮科技发展有限公司 19,716,354.55
年1月1日
合计 31,846,872.79
本期增加金额
本期减少金额
年4月30日
3.其他权益工具明细
项目
年1月1日
2019
年
67-

项目
房屋建筑物 合计
本期增加金额
2.1）计提或摊销
本期增加金额 209,570.72
本期减少金额
209,570.72
2019年4月30日股票小游戏
（1）计提或摊销
年4月30日
209,570.72 209,570.72
年1月1日

3.本期减少金额 -
年1月1日
-
本年增加金额
4. 2网贷51019
本年减少金额
年
年12月31日
4月30日
年1月1日
7,758,658.20
本年增加金额
7,758,658.20
1）计提或摊销
三、减值准备
本年减少金额
年12月股票小游戏31日
四、账面价值
年12月31日
年1月1日
1. 2019年
4月30日
年1月1日
21,413,080.80网贷51
本年增加金额
本年减少金额
21,413,080.80
年12月31日
2. 2019年
年1月1日
1月1
本年增加金额
日
1）计提或摊销
21,622,651.52

68-

项目
房屋建筑股票小游戏物 合计
本年减少金额
年12月31日
3.本年减少金额
年12月31日
4网贷51. 2017
年1月1日
年12
月
31日 6,920,375.32 6,920,375.32
办结
时间
1-2栋小区商场
三、减值准备
尚未完成

四、账面价值
年4月30日
年12月31日
年12月31日
1. 2017年12月31日
22,251,363.股票小游戏68
22,251,363.68
2. 20网贷5117年1
年1月1日
月1日 22,880,075.84
本期增加金额
22,880,075.84
2.
购置
未办妥产权证书的投资性房地产
项目
在建工程转入
账面原值 累计折旧 减值准备
本期减少金额
账面价值 未办妥的原因
处置或报废
预计
办结
时间
年4月30日
香江城市花园1-2栋小区商场 29股票小游戏,1网贷5171,739.00
年1月1日
7,758,658.20 21,413,080.80
本期增加金额
办理过户
尚未完成
计提
(十四) 固定资产
本期减少金额
类别 2019年
处置或报废
4月30日
年4月30日
2018年12月31日
年1月1日
2017
年
69-

项目
房屋建筑物网贷51 机器设备 运输设备
本期增加金额
其他设备
本期减少金额
年4月30日
合计
2.
年4月30日
本期增加金额
年1月1日
3.本期减少金额

4. 2019年
年1月1日
4月30日
本年增加金额
2,941,797.71 2,941,797.71
购置
四、账面价值
在建工程转入
网贷511. 2019
本年减少金额
年4月30日
处置或报废
5,960,921股票小游戏,149.52 1,713,839,995.98 41,322,682.17
年12月31日
110,997,641.90 7,827,081,469.57
2. 2019年
年1月1日
1月1日 6,032,237,793.56
本年增加金额
1,771,034,684.33 44,666,620.60 115,5网贷5196,425.38
计提
7,963,535,523.87
项目
本年减少金额
房屋建筑物 机器设备 运输设备
处股票小游戏置或报废
其他设备 合计
年12月31日
一、账面原值
年1月1日
本年增加金额
本年减少金额
年12月31日
1.2018年1
年12月31日
月1日 7,575,281,398.65
年1月1日
3,806,725,344.70 185,786,452.23 264,965,179.52
11,832,758,375.10
2.本年增加金额 270,677,781.59
年1月1日
8股票小游戏,760,844.92 379,464.32 19,953,693.81
本年增加金额
299,771,784.64
(1)
购置
70-

项目
房屋建筑物 机器设备 运输设备 网贷51
购置
其他设备 合计
(1)
在建工程转入
购置 94,862.80 194,002,512.41
本年减少金额
9,936,890.67 10,719,692.42 214,753,958.30
处置或报废
(2)在建工程转入 241,604,452.81
年12月31日
7,127,917.07 647,173.33 27,866.66 249,407,409.87
年1月网贷511日
3.本年减少金额 3,642,271.01
本年增加金额
111,094,292.22 6,297,034.95 18,952,757.59
计提
139,986,355.77
(1)处置或报废
本年减少金额
3,642,271.01 111,094,292.22 6,2股票小游戏97,034.95
处置或报废
18,952,757.59 139,986,355.77
年12月31日
4.2017年12月31日
年1月1日
7,575,281,398.65 3,806,725,344.70
本年增加金额
本年减少金额
185,786,452.23
年12月31日
264,965,179.52 11,832,758,375.10
年12月31日
二、累计折旧
年1月1日
1. 20股票小游戏17
年1
月1日 1,350,593,858.22 1,7网贷5137,375,446.00 116,499,987.44 146,151,176.82 3,350,620,468.48
2.本年增加金额 225,425,460.36 194,363,813.39 16,913,002.93 20,260,234.34
456,962,511.02
(1)计提 225,425,460.36 194,363,813.39 16,913,002.93

71-

(
十股票小游戏五
)网贷51

年4月30日
在建工程
年12月31日

年12月31日
类别

2019
年
4月
30日
年4月30日
年12月31日
2018年
准备
12月31
准备
日
相关配套项目
2017年12月31日
在建工程项目 429,862,453.92 386,247,653.52网贷51 319,655,374.69
1.在建工程项目基本情况
项目
2019年4月30日 2018年12月31日
账面余额
减值
准备
账面价值 账面余额
间、质量控制中心项目
减值
准备
账面价值
南沙厂区平台生产线及
相关配套项目
202,851,626.13 202,851,626.13
178,366,510.18
年1网贷512月31日
178,366,510.18
配套项目
某研保项目 46,股票小游戏280,835.36 46,280,835.36 40,937,324.32 40,937,324.32
产业工人居住区项目 37,331,490.40 37,331,490.40 37,331,490.40
质量控制中心项目
37,331,490.40
工人宿舍区二期 32,607,698.30 32,607,698.30

72-<网贷51br />
2.
重大在建工程项目变动情况
项目名称 预算数19年1月1日 2019
少
年9年4月30日1占预算股票小游戏比
例(%)
月进度
(%)
1
计金额
日期利息资
本化金额
利息
资本
化率
(%)
本期增加
及相关配套项目
转入固定资产
其他减
少
2019年4月30
加自筹
日
间、质量控制中心项目
工程投入
占预算比
例(%)
工程
进度
(%)
利息资本化累
计金额
其中：本
期利息资
本化金额
本期
利息
资本
化率
(%)
资金来源
南沙厂区平台生产线
及相关配套项目
1,333,760,000.00 178,366,5网贷5110.18 26,080,022.36 1,594,906.41 202,851,626.13
45.51 45.51 5,447,529.81
18年1月1日
599,533.20 1.08
国开行贷款
8年12月31
日
加自筹
投入
占预
算比
例(%)
度(%)计金额
舾装综合车间、居装车
息资本化金
额
间、质量控制中心项目
息资本
化率(%)
77,600,000.00
线及相关配套项目
1,318,156.17 3,435.49 1,321,591.66 82.88 82.88
自筹
自筹
项目
平台项目 93,989,932.79 40,937,324.32 5,343,511股票小游戏.04 46,280,835.36 75.69 75.69 自筹
工人宿舍区二期 82,520,000.00 28,555,426.27 4,网贷51052,272.03 32,607,698.30 39.52 39.52 自筹
合计 1,587,869,932.79 249,177,416.94 35,479,240.92 1,594,906.41

73-

项目名称
预算数 17年1月1日2017年
7年12月31
日
1占预算比
例(%)
月
度(%)
1
累计金额
日息资本化金
额
利息
资本
化率
(%)
本期增加
线及相关配套项目
转入固定资产 其他减少
2017年12月31
日
款加自筹
工程投入
占预算比
例(%)
工程进
度(%)
款加自筹
项目
利息资本化
累计金额
其中：本期利
息资本化金
额
本期
利息
资本
化率
(%)
资金来源
南沙厂区平台生产
线及相关配套项目
1,333,760,000.00
221,633,107.89
74-

(
十六
) 无形资产
项目 软件
2019年1月1日
土地使用权 商标权 岸线使用权
本期增加金额
合计
购置
一、账面原值
本期减少金额 网贷51
2019年4股票小游戏月30日
1. 2019年12019年1月1日
月1日 160,603,202.98
本年增加金额
1,407,147,558.05 2,359,259.00
计提
145,232,000.00 1,715,342,020.03
本年减少金额
2.2019年4月30日
本期增加金额 282,758.62 282,758.62
(1)
购置 282,758.62 2网贷5182,758.622018年1月1日
3.本期减少金额
本期增加股票小游戏金额
购置
4.2019
本期减少金额
年
2018年12月31日
4月30日 160,885,961.60
2018年1月1日
1,407,147,558.05 2,359,259.00 145,232,000.00
本年增加金额
1,715,624,778.65
二、累计摊销
计提
本年减少金额
2018年12月31日
1. 2019年1月1日 129,637,817.77 237,952,386.8股票小游戏6
28,320,239.61 395,910,444.24
2.
年1月1日
本年增加金额 3,553,250.25 9,552,873.92

75-

项目
软件 土地使用权 商标权
本期增加金额
岸线使用权 合计
购置网贷51
2.本期增加金额
本期减少金额
11,268,166.70
年12月31日
167,641.66 11,435,808.36
年1月1日
(1)购置 11,268,166.70
本年增加金额
167,641.66
计提
11,435,808.36
3.本期减少金额
本年减少金额
年12月31日
4.2017年12月31
日
146,365,852.62
年1月
1日
期增加金额
1,407,147,558.05
期减少金额
年
4月30
日
2,359,259.00 145,232,000.00股票小游戏
无形资
产
1,701,104,669.67
关键焊接技术研究
二、累计摊销
50000吨化
学品/成品油船研
制
客位北非客滚
船研发
客/4500米
车道豪华客滚船研
发
1. 2017年1MOBY2500
客/3765米车道客
滚船的研制与设计
月1日
钢双丝CMT焊接关
键技术研究
117,286,454.07
试平台关键技术研
究及应用
173,416,373.19
米载人潜器海
域及试验性应用
22,510,959.69 313,213,786.95网贷51
改造关键技
术研究及产业化
2.本年增加金额
水器水面支持保障
系统研制
2,787,989.27 35,877,391.90 2,904,639.96 41,570,021.13
(1)计提

76-


项目
年1
月1日
2018股票小游戏
年增加金额
年
年减少金额
1
年
12月31网贷51
日
月
出
1日
形资产
益
本年增加金额
客位北非客滚
船研发
本年减少金额 2018年
12月
客/4500米
31
日
内部开发支
出
滚船自主开发
其他
确认为无
形资产
转入当期损
益
吨船型设计和
优股票小游戏化
其他
50000网贷51吨化学
品/成品油船研制
1800客位北非客滚
制
船研发
米载人潜器海
域及试验性应用
27,374,718.87
改造关键技术
研究及产业化
关键焊接技术研究
27,374,718.87
研发支出
万吨1A冰区半潜
船研发
13,437,603.19
LR型液货船
设计研发
13,437,603.19
VLOC船
研发
"DFDS600客
型水面无人艇研
制
/4500米
车道豪华客滚船研
发
12,714,725.96 12,714,725.96
产业化研究
双燃料高速豪华客
滚船自主开发

11,594,223.95
77-

项目
2017年1月1日年
年增加金额
1
年减少金额网贷51
月
年12月
31日
1
出
日 为无
形资
产
本年增加金额
益
本年减少金额
平台
2017年
客滚船研发
12月
31
学品成品船研制
日
管理０１７
内部开发支
出
其他
焊接技术合作研究
确认
为无
形资
产
转入当期损
益
其他
水面无人艇产品
研制
医院教学信息化管理
平台股票小游戏
3,976,081.41
船自主开发
技术研究
3,976,081.41
术研究
１８００吨客位北非
客滚船研发
FPSO）生活模块单
6,623,993.09 6,633,993.09
HSCR的LR２型
游船研发
第三代５０００吨化网贷51
学品成品船研制
LVOC船
研发
3,692,724.17
成化管理平台
视化监控看板软件
3,692,714.17 股票小游戏
科研开发和技术难关
管理０１７

78-

(
十八
)
商誉
年1月1日
1.商誉账面原值
年4月30日被投资单位名称或形成商誉的事项 2019
年1
年1网贷51月1日
月1日
年12月31日
本年增加
本年减少
年1月1日
2019年4
年12月31日
月30日

广州中船文冲船坞有限公司

股票小游戏144,231,195.67


144,231,195.67
年1月1日
被投资单位名称或形成商誉的事项
额
2018
年4月30日
年
的原因
1月1日 本年增加
资源服务有限
公司下水驳轨
道工装
本年减少 2018
支出
年12月
3179-

项目
2019年1月1日年1月
额
1年4月30日日
的原因股票小游戏
本期增加额 本期摊销额
其他减少
额
2019年4月30日
其他减少
的原因
天溢大厦装修 1,127网贷51,463.12 41,016.12 1,086,447.00

年1月1日
资产改造费用 8,524,252.80
额
860,508.07
年12月31日
673,646.36
少的原
因
8,711,114.51
航道疏浚工程 42,645,992.83 351股票小游戏,011.54 42,294,981.29
龙穴工装 15,801,086.07 957,641.56
支出
14,843,444.51
钢管架扣件 1,432,175.75
公司南
方特涂
720,725.42
进口技术
设计费
711,450.33
其他
2,256,950.61 387,958.60
年1月1日
413,822.12 770,163.13 1,460,923.96
减少
额
年12月31日
原因 <网贷51br />项目 2018年1
库等综合技改
工程
月1日
船台滑道
工程
本年增加额
进口技术
设计费
本年摊销额
其他减少
额
支出
2018年12月31日
其他减
少的原
因
合计 81,952,322.47 12,850,795.17 15,694,049.61 5,494,725.38 73,614,342.65 ——网贷5股票小游戏1
航道疏浚工程
80-

(
二十
)
递延所得税资产、递延所得税负债
年4月30日
1.
年12月31日
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
产/负债
/应纳税
暂时性差异
项目
产/负债
/应纳
税暂时性差
异
2019
合计
年4月30日 2018年12月网贷5131日
递延所得税资
产/负债
可抵扣
/应纳税
年12月31日
/负债
暂时性差异
/应纳税暂时性差异
递延所得税资
产/负债
可抵扣/应纳
税暂时性差
异
递延所得税资产合计
目
54,946,623.20
年4月30日
年12月31日
219,918,568.18
年12月31日
55,168,876.88 220,871,966.85
资产减值准备 2,091,783.97 8,49股票小游戏9,211.25 2,079,577.11 8,514,767.80
可抵扣亏损
52,730,000.00
年4月30日
年12月31日
210,920,000.00
年12月31日
52,730,000.00
年
210,920,000.00
年
交易性金融工网贷51具、衍生金融工具的估值
年
124,839.23 499,356.93
年
359,299.77 1,437,199.05
年
项目
2017
年
年12月31
年
日
年
递延所得税资产/负债 可抵扣
/
81-

(
二十一
)
年4月30日
其他非流动资产
年12月3网贷511日
年12月31日项目 2019年4月30日 2018年
12
月31
年4月30日
日
年12月31日
年12月31日
2017年12月31日
委托理财股票小游戏


年4月30日
待抵扣基建进项税
远期外汇合约


搬迁支出
年12月31日
年12月31日
损益的金融负债
196网贷51,244,029.26

非流动资产预付款
年4月30日
年12月31日
6,542,325.14
年12月31日
7,158,602.93
合计 6,542,325.14 7,158,602.93

19股票小游戏6,244,029.26

个月内
个月至1年内
(
二十二
)
短期借款

借款条件
网贷51年4月30日

年12月31日
2019
年12月31日
年
4
月
30
日
82-

项目
2019年4月30日年年12月31日4年12月31日月30日 2018年12月31日 2017年12月31日
在建工程款
5股票小游戏2,646,736.26
49,723,664.26 62,717,431.42
年4月30日年12月31网贷51日
产品收尾费用
年12月31日
年以内（含1年）
180,304,226.69 285,877,877.01 300,250,312.66
年以上
质保金 298,406,505.85 279,035,427.97 287,234,196.17
其他工程及劳务
878,579,473.18
1,072,715,108.42 282,913,股票小游戏288.54
合计 2,578,288,568.76 网贷51 2,829,071,079.43 3,051,555,343.19
2.应付账款账龄
项目 2019年40四研究所
月30日 2018年12月31日

2017年
年4月30日
12
年12月31日
月
年12月31日
31
年以内（含1年）
日
1
年以上
年以内（含1年） 2,011,467,338.88 2,123,366,662股票小游戏.9网贷511 2,498,935,302.66

1
年以上

566,821,229.88
705,704,416.52
552,620,040.53

合计
2,578,288,568.76
年1月1日
2,829,071,079.43 3,051,555,343.19
年4月30日
3.期末账龄超过1 年的大额应付账款
债权单位名称 期末余额 网贷51 其中：一年以上金额
-设定提存计划
未偿还原因

83-

项目
2019年1月1日年1月年4月30日1日 本期增加 本期减少
2019
年1月1日
年4月
年12月31日
30日
辞退福利 328,464.44 328,464.44
-设定提存计划
其他 4,532,756.92 4,532,756.92

项目
年1月1日
2018年
年12月31日
1月1日 本期增加 本期减少 20股票小游戏18年
-设定提存计划
12月31日
合计 36,695,198.07 2,338,276,790.16 2,337,871,816.36 37,100,171.87
短期薪酬

36,695,198.07 2,219,101,713.27
年1月1日
2,218,696,739.47 37,100,171.网贷5187
年4月30日
离职后福利-设定提存计划 117,278,111.75 117,278,111.75 -
辞退福利 1,896,965.1股票小游戏4 1,896,965.14
其他
项目 2017年1月1日 本期增加 本期减少 2017年12月31日

年1月1日
合计 71,363,828.48
年12月31日
1,333,020,175.45 1,367,688,805.86 36,695,19网贷518.07
短期薪酬 71,207,221.68 1,195,291,574.38 1,229,803,597.99 36,695,198.07
离职后福利-设定提存计划 - 136,541,081.00
股票小游戏136,541,081.00
84-

项目
2018年1月1日年1月年12月31日1日 本期增加 本期减少 2018年12月31日
其中：医疗保险费 63,194,832.30 63,194,832.30
工伤保险费
3,032,042.36
年1月1日
3,032,042.36
年12月31日
生育保险费 6,956,522.52 6,956,522.52
住房公积金 2,862.00 96,777,911.40 96,77股票小游戏8,019.40 2,754.00
工会经费和职工教育经费 26,201,509.74 19,915,746.37 20,053,996.58 26,063,259.53
其他短期薪酬网贷51 570,194.03 1,088,785,766.71 1,083,394,223.70 5,961,737.04
项目 2017年1月1日 本期增加 本期减少 2017年
12月
31日
年1月1日
合计
年4月30日
71,207,221.68 1,195,291,574.38 1,股票小游戏229,803,597.99 36,695,198.07
工资、奖金、津贴和补贴 41,840,500.91
907,9网贷5128,099.42 944,920,389.33
年1月1日
4,848,211.00
职工福利费
年12月31日
5,072,421.30 62,663,187.62 62,663,187.62 5,072,421.30
社会保险费 1,026.08
84,752,217.77 84,753,243.85
年1月1日
其中股票小游戏：医疗保险费
年12月31日
73,172,291.60 网贷51 73,172,291.60
工伤保险费 1,026.08
3,398,992.04
85-

(
二十九
)
年4月30日
应交税费
年12月31日
年12月31日税种 2019年4月30日 2018年12月31日 2017年120.28
月31日
增值税 560,277.83 4,327,175.21 1,821,671.37
企业股票小游戏所得税 202,9网贷5149.61 384,386.08 2,729,586.31
城市维护建设税
436,404.37
年4月30日
308,376.95
年12月31日
469,378.67
年12月31日
房产税 7,374,203.70 148,866.43 1,785,274.16
土地使用税 2,125,857.60 -0.28 7,493,939.51
个人所得税
389,051.35
7,433,626.68 6股票小游戏,347,765.40
年4月30日年12月31日
教育费附加
年12月31日
311,711.27 220,269.26 335,271.71
其他税费 422,435.60 1,751,279.78 987,125.54
合计
11,822,891.33
14,573,980.11
21,970,012.67
年4月30日
(
年1网贷512月31日
三十
年12月31日
) 其他应付款
类别 2股票小游戏019年4月30日 2018
年
12月31日 2017
年
86-

(
三十一
)
年4月30日
一年内到期的非流动负债
年12月31日
年12月31日项目 2019年
4
月30
年4月30日
日
年12月31日
年网贷5112月31日
2018年12
结算款
月31日 2017年12
月
31日
年4月30日
年股票小游戏12月31日年12月31日
一年内到期的长期借款 1,475,312,500.00 1,700,000,000.00 2,665,000,000.00
(
三十二
)
其他流动负债
年4月30日
项目
年12月31日
年12月31日
20网贷5119-设定受益计划净
负债
年4月30日 2018年12月31
日
2017
年12
年1-4月
月
018年度
3117年度
日
待转销项税额
707,288.64
1,041,076.23165,290.38
.已支付的福利
707,288.64165,290.38
建造合同工程
结算款
2,604,626,96网贷517.11

2,703,212,609.36
年4月30日
2,209,876,358.54
年12月31日
年月31日
合计 2,604,626,967.11 2,704,253,685.59 2,209,876,股票小游戏358.54

87-

项目
2019年4月30日年年12月31日4年月31日月30日 2018年
12
月31
日
网贷51年1月1日
2017年月31
年4月30日
日
其他 3,729,026.70
合计 170,134,042.73 207,993,351.51
214,231,524.48
年1月1日
注：船舶及海工产品合同预计损失是本公司根据已签订生效的船舶及海工产品合同，根据合股票小游戏同预计收入和合同预计总
成本的差额确认的合同预计损失余额，将随着产品完工进度予以转销。
年12月31日
(三十六) 递延收网贷51益
1.递延收益按类别列示
项目 2019年1
月1
年1月1日
日 本期增加
年12月31日
本期减少 2019年
488-

2.
政府补助项目情况
项目 年1月1日2019年1
变动
月年4月30日1/
与收益相关
日 本期新增补助金额
本期减少金额 其他
变动
2019年4
执行管控技术网贷51研究
月30日
与资产相关/
与收益相关 计入营业外收入
年度国家级技能
人才培训
计入其他收益 冲减成本费用
配车间、剪压床焊接件
车间、外场道路及管网
合计 40,214,080.21 3,882,869.99
究所“探索一号”母船
改造课题
206,030.79 334,522.04 3,971,019.78 39,585,377.59
船体分段智能车间制造
执行管控技术研究
3,220,583.94
年1月1日
金额
年12月31
日
/与
收益相关
246,360.40
入
2,974,223.54 与收益相关
豪华客滚船自主开发 2,275,915.21 -
开发
2,275,915.21 与收益相关
技术研究
2018年度国家级技能
管控技术研究
人才培训网贷51
8,000,0股票小游戏00.00

89-

项目
2018年1月1日年
金额
1月1
年12月31
日
日
/与
收益相关
入
本年新增补助
金额
本年减少金额
年度国家级技能人才培
训
其他变动
2018
间、剪压床焊接件车间、外场
道路及管网
年12月网贷5131
日
“探索一号”母船改造课题
与资产相关/与
收益相关 计入营业外收
入
计入其他收益 冲减成本费用

年1月1日
2018
额
年度国家级技能人才培
训
年12月31
日
/
与收益相关
收入
8,000,000.00 8,000,000.00 与收益相关
电梯及剪压床加工及装配车
间网贷51、剪压床焊接件车间、外场
道路及管网
究
5,790,000.00 16,083.30
开发
“探股票小游戏索一号”母船改造课题
5,773,916.70 与收益相关
三亚深海科学与工程研究所
“探索一号”母船改造课题
15,249,117.33 7,900,346.81

90-

(
三十七
)
年1月1日
实收资本
加
少
投资者名称
年4月30日
2019(%)
年1(%)
月1日
本年增
加
备股份有限公司
本年减<股票小游戏br />少
2019年4
有限公司
月30日
公司
投资金额
所占比例
(%)
调整基金股份有
投资金额
所占比例
(%)
险股份有限公司
合计 8网贷51,556,970,805.31
有限公司
—— 8,556,970,805.31
股份有限公司
——
中船海洋与防务装
中心（有限合伙
备股份有限公司
6,539,359,821.31 76.4股票小游戏2
有限公司
6,539,359,821.31
76.42
年1月1日
减少
新华人寿保险股份
年12月31日
有限公司
(%)<网贷51br />420,335,622.00
(%)
4.91 420,335,622.00 4.91
备股份有限公司
中原资产管理有限
公司
有限公司
419,494,950.00 4.90
公司
419,494,950.00
调整基金股股票小游戏份有
4.90
中国国有企业结构
险股份有限公司
调整基金股份有
231,184,592.00
有网贷51限公司
2.70
股份有限公司
231,184,592.00 2.70
中心（有限合伙
中国太平洋财产保
险股份有限公司
有限公司
231,184,592.00 2.70

91-

投资者名称

2017年1月1日年1
减少
月年12月股票小游戏31日1日
例(%)
本年增加
(%)
本年
网贷51减少
2017年12
股份有限公司
月31日

投资金额

所占比
例
年1月1日
(%)
投资金额
年4月30日
所占比例
(%)
合计 6,539,359,821.31 ——
6,539,359,821.31
年1月1日
——
年12月31日
中船海股票小游戏洋与防务装备
股份有限公司网贷51
6,539,359,821.31 100.00 6,539,359,821.31 100.00
注：本报告期实收资本的变化详见本附注一所述。
年1月1日
(三十八
年12月31日
) 资本公积
项目 2019年1月1日 本期增加
本期减少

2019年
4月
年1月1日
30日
年4月30日
合计 2,202,624,328.90 50,03网贷517,208.54 <股票小游戏br />- 2,252,661,537.44
年1月1日
资本溢价
年12月31日
2,199,442,992.97 50,000,000.00 - 2,249,442,992.97
其他资本公积
年1月1日
3,181,335.93 37,208.54 -
年12月31日
3,218,544.47
项目
2018
年
92-
网贷51
为安全防护设施设备支出以及安全生产教育培训支出等。


(
四十)
年1-4月
年度
未分配利润
年度
项目
3,895,024,804.59
2,599,074,885.71
20192,468,506,007.44
年1295,279,437.19-
1,295,949,918.884130,568,878.27
月
29网贷515,279,437.19
20181,295,949,918.88
年
130,568,878.27
度 2股票小游戏0174,190,304,241.78
年
3,895,024,804.59
度
2,599,074,885.71

本期年初余额
年1-4月
年度
-
年度
3,895,024,804.59 -2,599,074,885.71 -2,468,50网贷516,007.44
本期增加额 -295,279,437.19 -1,295,949,918.88 -130,568,878.27
其中：本期净利润转入 -295,279,437.19 -<股票小游戏br />1,295,949,918.88
-130,568,878.27
年1-4月
年度年度
本期减少额
本期期末余额 -4,190,304,241.78 -3,895,024,804.59 -2,599,074,885.71
(四十一) 营业收入和营业成本
项目
2019年1-4月 2018年度 2017年度
收入
成本
年1-4月
收入
年度
年度
成本 收入 成本
主营业务 1,股票小游戏816,727,889.38 1,879,067,812.63 7,223,260,931.38 7,368,454,514.67 10,463,123,113.68 10,030,031,033.65
其他业务 38,7网贷5199,468.34 25,454,685.15 175,281,463.61 107,581,809.35 148,512,876.89 94,960,661.33
合计 1,855,527,357.72 1,904,522,497.78 7,398,542,394.99 7,476,036,324.02 10,611,635股票小游戏,990.57 10,124,991,694.98
1.主营业务按产品分类
项目
2019年1-4月 2018年度 2017年度
收入
成本
93-

(
四十二
)
年1-4月
税金及附加
年度
年度项目 2019年1-4月 2018年度 2017年度
城市维护建设税 2,058,723.23 6,417,746.88 7,411,777.37
教育费附加 1,470,516.57 4,股票小游戏569,539.07 5,293,757.61
房产税
8,374,726.71 <网贷51br />年1-4月
24,883,358.44
年度
25,381,396.48
年度
土地使用税
2,120,344.25
2,125,857.88 3,064,562.83 7,293,939.51
印花税 1,523,365.20 8,230,128.54 4,489,710.49
其他 558,591.03 1,861,086.18 199,544.00股票小游戏
合计 16,111,780.6网贷512 49,026,421.94 50,070,125.46
(四十三) 销售费用
项目
2019
年1
年1-4月
-
年度
4
年度
月 2018年度 2017年度
船舶保修费 -2,120,344.25 23,911,274.18 32,314,510.71
职工薪酬 4,416,525.58 11,757,522.91 11,190,030.47
展览费 18网贷518,882.股票小游戏15 3,725,574.57 1,219,695.40
广告费 377,571.45 2,232,562.10 1,648,398.74
差旅费 213,250.69 2,119,103.66 2,155,592.64
业务经费 528,610.92 1,620,634.68 2,235,064.68
保险费 349,056.60
609,632.07
94-

(
四十五
) 网贷51
年1-4月
研发费用
年度
年股票小游戏度项目 2019年1-4月 2018年度 2017年度
外协费 22,708,546.04 73,303,629.53 21,624,628.91
工资及劳务费 16,981,064.64 41,330,299.63 50,836,322.59
材料费 10,716,019.00 19,365,795.02
15,614,959.18

年1-4月
设计网贷51费
年度
年度
144,039.53 10,455,051.55 14,296,142.30
股票小游戏差旅费 1,367,002.17 2,624,673.77 3,384,985.29
专用费 948,868.23 4,480,930.06

1,674,335.37
年1-4月年度
燃料动力费
年度
/与收
益相关
671,987.46 3,124,280.83 5,3网贷5188,121.07
探索一号”4500米试验性应用财
政补贴
固定资产使用费 730,986.88
探索一号”一万一千米载人潜水
器水面支持保障系统研股票小游戏制政府
补贴
2,205,768.70 2,585,024.02
年度研发投入后补助
其他 2,500,464.86
技术改造项目补助
11,137,838.26 14,519,073.172016-2017
年质量强区资助奖励 <网贷51br />合计 56,768,978.81 168,028,267.35 129,923,591.90
(四十六
)
95-

(
四十八
)
年1-4月
投资收益
年度
年度产生投资收益的来源
117,097.89
2019年
315,919.881-
134,722,900.004
当期损益的金融资产取得的投资收益
月
150,414,500.00
2018年度 2017年度
公允价值重新计量产生的利得
权益法核算的长期股权投资收益
129,780,272.05
102,055,179.17
-117,097.89
2,860,383.03
-31股票小游戏5,919.88
年1-4月
处置交易性金融资产取得的投资收益
年度
年度
-134,722,900.00
期损益的网贷51金融资产
937,730.22
处置以公允价值计量且其变动计入
期损益的金融负债
当期损益的金融资产取得的投资收益
282,036,987.57
73,276.79
-150,414,500.00 8,005,278.00
282,974,717.79
委托理财
5,059,7股票小游戏25.84
年1-4月
17,066,865.95
年度
25,658,8网贷5176.16
年度
丧失控制权后，剩余股权按
34,910,062.65
1,213,734.15
公允价值重新计量产生的利得
39,332,318.55
251,542,705.43
28,432,071.85
181,248,165.52
5,000,000.00
合计
3,270,000.00
-129,7股票小游戏80,272.05 -102,055,179.17 <网贷51br />39,332,318.55
33,348,234.28
289,722,768.08187,461,899.67
(
四十九)
年1-4月
公允价值变动收益
1,450,993.27
产生公允价值变动收益的来源
998,860.21
2019460,366.75
年1
-
4月
年1-4月
年度
2018年度
常性损益网贷51的股票小游戏金
额
2017
常性损益的金
额
年度
249,851.06249,851.06
以公允价值计量且其变动计入当
1,303,386.17
期损益的金融资产
1,303,386.17

96-

(
五十三
)
营业外收入
年1-4月
1.
年度
营业外收入分项列示
年度 <网贷51br />项目非经常性
损益的金
额
2019
经常性损益
的金额
年1
经常性损益
的金额
-4月 2018年度 2017
府补助
年度
本期发生额
计入当期
非经常性
损益的金
额
本期发生额
计入当期非
经常性损益
的金额
本期发生额
计入当期非
经常性损益<网贷51br />的金额
非流动资产毁损报废利得 573,044.31 573,044.31 8,370.44 8,370.4股票小游戏4 53,639.90 53,639.90
与企业日常活动无关的政
府补助
509,330.79
509,330.79
1,798,066.10
1,798,066.10 3,681,192.79
3,681,192.79
年1-4月
搬迁净收益
年度
网贷51年度
/与收益相关
年广州市科技创新委员会科技创
新收入（广州市财政局）
538,425,711.69 538,425,711.69 826,965股票小游戏,300.00 826,965,300.00
无法支付的暂收款
2016年
工业稳增长奖励
6,452,562.32 6,452,562.32
其他 959,991.01
959,991.01
97-

(
五十四
)
年1-4月
营业外支出
年度
年度
项目
额
非经常性
损益的金
额
2019
额
年
非经股票小游戏常性
损益的金
额
1-
经常性损益
的金额
4月 2018年度 2017年度
本期发生
额
计入当期
非经常性
损益的金
额 <网贷51br />本期发生
额
计入当期
非经常性
损益的金
额
本期发生额
计入当期非
经常性损益
的金额
非流动资产毁损报废损失 23,933.43 23,933.43 3,212,858.83 3,212,858.股票小游戏83 6,347,767.49 6,347,767.49
对外捐赠支出 1,500.00 1,500.00
490,225.40
490,225.40 1网贷5122,446.60
122,446.60
年1-4月
罚款及滞纳金
年度
年度
208,822.60 208,822.60 1,412,457.59 1,412,457.59 75,584.70 75,584.70
事故损失
341,154.43


3,73股票小游戏0,303.24 3,730,303.24
年1-4月年度
其他
年度
5,332网贷51.50
294,482,484.20
5,332.50
1,156,257,809.15
57,524,120.07
/适用税率计算的所得税费用
73,620,621.05
289,064,452.29
235,111.63
13,551,292.36
235,111.63
合计
1,270,324.45
4,745,595.50
239,588.5网贷513 239,588.53
341,154.43
5,115,541.82 5,115,541.82 10,511,213.66
2,465,923.89
10,511,213.66
659,639.78
(五十五)
扣亏损的影响
所得税费用
2,699.40
54,778,168.54
1.
时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用明细
项目 20191,2网股票小游戏贷5185,226.93
年
296,603.191-4月

98-

(
五十六
)
其他综合收益
年1-4月
1
年度
．各项目及其所得税影响及转入损益情况
项目
2019年
损益的其他综合收益
1-4
其他权益工具投资公
允价值变动（新准则适
用）
月 2018
益的其他综合收网贷51益
年度
3,274,579.08 <股票小游戏br />3,274,579.08
可供出售金融资产公
允价值变动损益（旧准
则适用）
税前金额
3,274,579.08
3,274,579.08
所得税 税后净额
3,274,579.08
税前金额
3,274,579.08
所得税
税后净额
公允价值变动
公允价值变动损益
一、以后不能网贷51重分类进
损益的其他综合收益
、2018年1月1日余额
、2018年度增减变动金额
5,344,203.44
3,274,579.08
3,274,579.08
、2018年12月31日余额
5,344,203.44
3,274,579.08
3,274,579.08
、2019年1月1日首次执行新准则调整
、2019年1-4月增减变动金额
1.
、网贷512019年4月30日余额
其他权益工具投资公
允价值变动（新准则适
3,274,579.08
用）

5,344,203.4股票小游戏4
5,344,203.44
年1-4月
年度
年度
金
二、以后将重分类进损
益的其他综合收益
/收回保证金
-3,274,579.08 -3,274,579.08
1.可供出售金融资产公
允价值网贷51变动损益（旧准
则适用）
金
-3,274,579.08 -3,274,579.08
三、其他综合收益合计 5,344,203.44 5,344,203.44 -3,274,579.08
<股票小游戏br />99-

项目
2019年1-4月年年度1年度-4月 2018年度 2017年度
备用金 9,848,278.72 30,936,497.54 33,736,619.51
营业外支出
206,600.00
年1-4月
158,446.48
年度
219,777.08
年度
销售费用支出 2,888,830.72 6,511,005.68 4,078,061.07
银行手续费 810,362.24 2,757,6股票小游戏20.75 4,071,382.18
2. 收到或支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2019年1-4月 2018年度 2017年度
收到其他与投资活动有关的现网贷51金
935,133,300.76
年1-4月
年度
794,653,852.17
年度
1,014,578,159.63
其中：定期存款质押解除 930,078,230.45 715,000,000.00 912,418,820.00
定期存款利息收入及其他利息收入
5,0股票小游戏55,070.31
54,815,250.89
79,432,685.11
年1-4月
网贷51年度年度
委托理财收益
将净利润调节为经营活动现金流量
294,840,291.79
24,838,601.281,295,256,439.92
126,066,154.08
22,726,654.52
收到凌翔支付股权款利息
支付其他与投资活动有关的现金 1,820,088.52 1,806,389,425.42 289,750,578.82
其中：定期存款质押

100-

项目
2019年1-4月年年度1年度-
产的损失
4月 2018年度
204,033.47
2017年度
228,753,265.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失
864,453.43
249,851.06 1,303,386.17
240,257,139.45
-
固定资产报废损失
33,348,234.28股票小游戏
-204,033.47 3,191,876.42 6,294,127.59
261,184,796.99
公允价值变动损失
197,966,872.87
-228,753,265.00
1,036,213,817.21
282,974,717.79 -864,453.43
1,833,160,785.66
财务费用
32,148,672.31
821,222,744.58
90,03网贷519,414.30
1,125,26股票小游戏0,709.61
313,496,982.08
927,007,615.88
-240,257,139.45
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
投资损失 129,780,272.05
现金及现金等价物净变动情况
102,055,179.17 -33,348,234.28
递延所得税资产减少 222,253.68 138,591,852.97 53,442,216.84 <网贷51br />存货的减少
336,802,419.43
-
3,367,480,9股票小游戏55.07
261,184,796.99
-197,966,872.87
1,883,655,036.64
19年4月30日
经营性应收项目的减少
18年12月31日
17年12月31日
1,061,240,909.68 -1,036,213,817.21 152,257,866.27
经营性应付项网贷51目的增加 -1,833,160,785.66
行存款
-32,148,672.31
他货币资金
-821,222,744.58 <股票小游戏br />经营活动产生的现金流量净额
-
1,125,260,709.61 -927,007,615.88 1,576,856,396.28

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
——
年4月30日
—— ——
3.现金及现金等价物净变动情况网贷51 —— —— ——
现金的期末余额 1,991,802,929.38 2,328,605,348.81 5,696,086,303.88
减：现金的年初余额

101-

项目

2019年4月30日年4月30日
外币金额 折算汇率 人民币金额
挪威克朗 6.49 0.7776 5.05
应收账款 172,352,398.47
其中：美元 23,776,477.83 6网贷51.7286 159,982,408.73
欧元 403,032.30 7.5256 3,033,059.88
港币 7,698,474.69 0.8578 6,603,751.59
美元
澳门元 3,277,585.17 0.8339 2,733,178.股票小游戏27
应收利息 154,456.10
其中：美元 278.40 6.7286 1,873.24
欧元
港币
年12月31日
177,876网贷51.96 0.8578 152,582.86
其他应收款 24,207,248.56
其中：美元 2,655,663.83 6.7286 17,868,899.65
欧元
110,400.00102-

项目

2018年12月31日年12月31日
外币金额 折算股票小游戏汇率 人民币金额
应收账款 456,923,101.98
其中：美元 63,984,265.14 6.8632 439,网贷51136,808.51
欧元 234,772.30 7.8473 1,842,328.67
港币 18,196,718.56 0.8762 15,943,964.80
应收利息 463,289.15
其中：美元 34,716.10 6.8632 238,263.54
港币 256,819.92 0.8762 225,025.61
其他应收款
2,股票小游戏726,059.03
年12月31日
其中：美元 151,网贷51500.50 6.8632 1,039,778.23
港币 1,924,538.69 0.8762 1,686,280.80
资产合计 1,453,678,441.93
短期借款 7,595,255.88
其中：美元 843,270.00 6.8632
5,787,530.66103-

项目

2017年12月31日年12月31日
外币金额 折算汇率 人民币金额
澳门元 3,2网贷5177,585.17 0.8122 2,662,054.68
应收利息 2,359,999.41
其中：美元 319,321.90 6.5342 2,086,513.16
港币 327,175.80 0.8359 273,486.25
其他应收款 3,355,395.43
其中：美元
151,500.50
6.5342 989,934.57
欧元 1,500.00
公司提供人民币资金，而所投资的股权主<网贷51br />要为内地公司
7.股票小游戏8023 11,703.45
母公司主要以人民币结算。钢结构业务制
作主要供应商为内地公司并主要以人民币
结算。



港币
2,815,836.12
中取得的
权益比例
0.8359
控制下企
业合并的
依据
2,353,757.41
的确定
依据
初至合并日
被合并网贷51方的
收入
至合并日被合
并方的净利润
资产合计
坞有股票小游戏限公司
年12月31日
1,723,189,736.07
189,635,638.33

应付账款
104-

2.
合并成本

单位：万元
合并成本
9,325.95


文冲船坞


按评估值应支网贷51付现金对价 49,829.06
过渡期损益调整 -9,325.95
合并对价合计 40,503.11
合并成本的确认说明：
根据上海东洲资产评估有限公司出具的《中国船舶工业集团有限公司及华联船舶有限公
司拟向本公司有限公司协议转让广州中船文冲船坞有限公司股权所涉及的股东全部权益价值
评估报告》（东洲评报字【2018】第 1075 号），文冲船坞净资产评估价值为
498,290,590.06
105-
<网贷51br />项目

文冲船坞
合并日 上期期末
交易性金融负债 539.05
应付款项 22,396.57 29,918.82
长期借款 162,656.25
2,113.32
165,230.00
长期应付职工薪酬
896.9

967.63

预计负债
327.84
593.04106-

向广州市黄网贷51埔区人民法院申请破产，广州市黄浦区人民法院于
2018
年
5
月12
日依法受理破
产申请，并于2018
地
年6%）
月25日指定管理人进行破产清算管理，自2018:
年7月文冲船坞不再
将其纳入合并范围。
的企业合并
七、 在其他主体中的权益
(一)
的企业合并
在子公司中的权益
1.企业集团的构成
的企业合并<网贷51br />子公司名称 注册地
主要经营
地
的企业合并
业务性质
务有限公司
持股比例（%）
的企业合并
取得方式
公司
直接 间接
的企业合并
程有限公司
广州永联钢结构有限公司: 广东广州
的企业合并 <股票小游戏br />广东广州 金属结构制造
制造
100
的企业合并
同一控制下
的企业合并
广州市红帆酒店有限公司
的企业合并
广东广州 广东广州 旅游饭店
的企业合并
100
同一控制下
的企业合并
的企业合并
广东广船国际电梯有限公司
广东广州
%）
广东广州
%）
资本
金属结构制造 100
范围原因
有限公司
同一控股票小游戏制下
的企业合并
广州红帆电脑科技有限公司 广东广州
网贷51
广东广州

其他软件开发
107-

外汇合约等，各项金融工具的详细情况说明见本附注。与这些金融工具有关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。


1．各风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险股票小游戏对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。

（
1
）市场风险
年4月30日
年12月31日
本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本公司以美元、港币、欧元等外
币进行船舶建造网贷51等主要业务的销售和采购外，本公司的股票小游戏其它业务活动以人民币计价结算。于
年末，除下表所述资产及负债的美元、港币、澳门元、欧元、英镑、日元余额外，本公司的
资产及负债均为人民币余额。该表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元船舶
结算款产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
年12月31日
–美元
A.汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本公司以美元、港币、欧元等外
币进行船舶建造等主要业务网贷51的销售和采购外，本公司的其它业务活动以人民币计价结算。于
年末，除下表所述资产及负债的美股票小游戏元、港币、澳门元、欧元、英镑、日元余额外，本公司的
资产及负债均为人民币余额。该表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元船舶
结算款产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
-港币
项目 2019-欧元
年4月30-澳门元
日
-挪威克朗
2018年12-英镑
月31日
-美元
2网贷51017年12-港币
月31日
-澳门元
货币资金–美元

108-

项目
股票小游戏 2019年4月30日年年12月31日4年12月31日月
-欧元
30日 2018-美元
年12月31-港币
日 2017年
-欧元
12月31-澳门元
日
-美元
应收账款-
-港币
欧元 403,032.30
-美元
234,772.30 627,325.43
-欧元
其他应收款-
-港币
美元 2,655,663.83
-美元
151,500.50 151,500.股票小游戏50
-港币
其他应收款-港币
-澳门元
-美元
6,420,520.71 1,924,538.69-欧元
2,815,836.12


其他应收款
-
欧元
年4月30日
110,400.00
年12月31日
年12月31日
1,500.00
其他应收款-澳门元
应收利息
-
109-

波动的影响。

<股票小游戏br />(2)
信用风险

于期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：<网贷51br />
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。


为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以股票小游戏确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管网贷51理层认
为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行等金融机构，故流动资金的信用风险较低。


本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前
五名和长期应收款外，本公司无其他重大信用集中风险。
截至2019年4月30日，应收账款前五名金额合计868,485,00股票小游戏7.24元（年初：
813,935,274.00元）；长期应收款金额合计1,131,6网贷5126,249.81
元（年初：
110-

项目
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
应收票据 25,693,533.01 25,693,533.01
应收账款 1,327,148,827.24 1,327,148,827.24
其他应收款 268,131,052.58 268,131,052.58
应收利息 27,599,802.78 27,599,802.78股票小游戏
长期应收款 154网贷51,195,197.49 491,772,196.25 485,658,856.07 1,131,626,249.81
委托理财 400,000,000.00

400,000,000.00

其他权益工具投资

年
年
31,846,872.79
年
响
31,846,872.79
益的影响
影响益的影响
金融负债小计
影响
益的影响
6,198,841,251.53
5%
520,000,000.00 1,936,250,000.00 475,979,949.94 9,131,071,201.47
5%24,491,905.54
短期借款
24,491,905.54
71,082,766.68
2,839,548,785.3771,082,766.68
85,091,658.39
85,091,658.39

111-

(2)
利率风险敏股票小游戏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
年1-4月
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
年度
润的影响
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债
的公允价值变化。
权益的影响
润的影响
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益
和权益的税后影响如下：
权益的影响
项目
1%
32,565,625.00
利率变动
32,565,625.00
16,244,312.50
201916,244,312.50
年11%
-4月
2018年度
年度
润的影响
对净利
权网贷51益的影响
润的影响
1%
17,018,331.68
对所有者
17,018,331.68
权益的影响
1%
对净利

润的影响

对所有者
末公允价值
允价值计量
权益的影响
允价值计量
允价值计量
浮动利率借款
）以公允价值计量且变动计
入其他综合收益的金融资产
增加1% -3网贷512,565,625.00
权益工具投资
-32,565,625.00 -16,244,312.50 -16,244,312.50
浮动利率借款 减少1%
入当期损益的金融负债
6
32,565,625.00 股票小游戏 32,565,625.00
交易性金融负债
16,244,312.50 16,244,312.50
项目

112-

（二）持续和非持续第一层次公允价值计量网贷51项目市价的确定依据

公允价值计量的非交易性权益工具投资中本公司持有的上市公司股票，按其于
201
9
年
4
月30日收盘价确认公允价值。
性质
（三）持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
的持股比例(%)
公司的表决
权比例(%)
交易性金融资产和交易性金融负债中按公允价值计量的远期外汇合约，公司按照谨慎性
原则，选择1家银行的报价作为输入值，网贷51按照银行于资产负债日的报价汇率与签约汇率差额，
以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率确认公允价值。
亿元
（四）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息

公允价值计量的非交易性权益工具投资中本公司持有的非上市公司股权投资，本公司采
用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主股票小游戏要为现金流量折现模型，估值技术的输入
值主要包括预期收益、预期收益期限及加权平均资本成本等。
十、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
母公司名称 注册地
业务
性质
113-

其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
九江海天设备制造有限公司 同一最终控制方
南京中船绿洲机器有限公司 同一最终控制方
上海船舶研究设计院 同一最终控制方
中船工业成套物流（广州）有限公司 同一最终控制方
安股票小游戏庆中船柴油机有限公司 同一最终控制方
中船动力有限公司 同一最终控制方
中国船舶工业贸易广州公司 同一最终控制方
中船第九设计研究院工程有限公司 同一最终控制方
广州船舶工业公司 同一最终控制方
中船勘察设计研究院厦门分院 同一最终控制方
中国船舶工业集团公司第十一研究所 同一最终控制方
中国船舶及海洋工程设计研究院 同一最终控制方
沪东重机有限公司 同一最终控制方
中船西江造船有限公司 同一最终控制方
中船桂江造船有限公司
股票小游戏同一最终控制方
114-

其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
广州广船人力资源服务有限公司 同一最终控制方
广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 同一最终控制方
江西中船阀门成套装备有限公司 同一最终控制方
中船航海科技有限责任公司 同一最终控制方
中船上海船舶工业有限公司 同一最终控制方
上海江南长兴造船有限责任公司 同一最终控制方
中国船舶工业贸易上海有限公司 同一最网贷51终控制方
中国船舶工业系统工程研究院 同一最终控制方
中国船舶（香港）航运租赁有限公司 同一最终控制方
中船勘察研究院浦东分院 同一最终控制方
中船华南船舶机械广州有限公司 同一最终控制方
中船广西船舶及海洋工程有限公司 同一最终控制方
中船工业成套物流有限公司 同一最终控制方
中船电子科技有限公司 同一最终控制方
中船澄西新荣船舶有限公司
同一最终控制方
115-

其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
广州黄埔造船厂职工医院 同一最终控制方
广州黄埔造船厂幼股票小游戏儿园 同一最终控制方
广州华茂中心 同一最终控制方
广州海荣建设监理有限公司 同一最终控制方
北京雷音电子技术开发有限公司 同一最终控制方
0八研究所
北京船舶工业管理干部学院 同一最终控制方
上海斯密富实业有限公司 同一最终控制方
中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 同一最终控制方
中网贷51船贸易广州有限公司 同一最终控制方
广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂 同一最终控制方
上海中船临港船舶装备有限公司 同一最终控制方
广州造船厂医院 同一最终控制方 股票小游戏
广州博航环境监测服务有限公司 同一最终控制方
中国船舶工业集团公司第七0八研究所 同一最终控制方
中船澄西高级技工学校
116-

其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
中船融资租赁（上海）有限公司 同一最终控制方 <网贷51br />上海德瑞斯华海船用设备有限公司

117-

(
四
)
关联交易情况
型
1.
容
采购商品、接受劳务
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联方名称
年度
年度
关联交易类
型 交易金
额的比
例（%）
关联交易内
容 交易金
额的比网贷51
例（%）
关联交易
定价方式
及决策程
序
交易金
额的比
例（%）
2019年1-4月 2018年度 2017年度
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额 <股票小游戏br />占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
上海网贷51中船勘院岩土工程有限公司 接受劳务 基建工程 协议价 2,531,413.43 0.18 5,031,633.84 0.1 5,877,160.48 0.11
中船第九设计研究院工程有限公司 接受劳务 基建工程 协议价 54,870,727.20 3.87 136,771,025.66 2.85 136,252,950.01 2.51
中船西江造船有限公司 采购商股票小游戏品 材料采购 协议价 5,280,341.88 0.37 2,640,170.94 0.06
上海中船三井造网贷51船柴油机有限公司 采购商品 材料采购 协议价 127,299,145.30 0.07 146,657,909.65 2.51 247,187,111.10 2.04
中船动力有限公司 采购商品 材料采购 协议价 31,256,661.07 0.02 40,216,226.42 0.48
镇江中船现代发电设备有限公司 采购商品 材料采购 协议价 2,007,862.07 0.14 4,223,672.41 0.09 3,612,股票小游戏641.03 0.07
南京中船绿洲机器有限网贷51公司 采购商品 材料采购 协议价 1,143,589.66 0.08 12,812,743.25 0.27 9,225,011.11 0.17
南京中船绿洲环保有限公司 接受劳务 服务费 协议价 9,655.17 1,243,688.79 0.03 266,096.58
华联船舶有限公司 采购商品 材料采购 协议价 123,113,675.81 8.68 232,603,400.73 4.85
182,403,767.09
118-

网贷51股票小游戏关联方名称

关联交易类
型型 容
关联交易内
容
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联交易
定价方式
及决策程
序
年度
年度2019年
交易金
额的比
例（%）
1-
交易金
额的比
例（%）
4月
交易金
额的比
例（%）
2018年度 2017年度
金额
占同股票小游戏类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
广州船舶工业有限公司 采购商品 材料采购 协议价 565,675.07 0.04 - -
中船国际贸易有限公司 接受劳务 服务费 协议价 261,903.51 0.02 84网贷510,076.51 0.02 648,948.71 0.01
广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂 采购商品 材料采购 协议股票小游戏价 634,581.33 0.04 - -
中船华南船舶机械广州有限公司 采购商品 材料采购 协议价 370,430.97 0.03 481,509.15 0.01 -
上海中船临港船舶装备有限公司 采购商品 材料采购 协议价
0八研
630,117.11 0.04 817,794.73 0.02 1,846.15
广州广网贷51船人力资源服务有限公司 接受劳务 人力服务 协议价 8,713,348.28 0.61 23,030,905.71 0.48 14,979,682.31 0.28
广州造船厂医院 股票小游戏 接受劳务 服务费 协议价 569,925.01 0.04 4,166,255.58 0.09 15,409,832.52 0.28
上海久远工程承包有限公司 接受劳务 基建工程
研究中心
协议价 60,808.89 2,408,783.01 0.05 -
北京中船信息科技网贷51有限公司 接受劳务 基建工程 协议价 264,150.94 0.02 7,509,363.88 0.16 470,752.14 0.01
广州博航环境监测服务有限公司 采购商品 材料采购 协议价 255,339.81 0.02 48,155.3股票小游戏4
-
119-

关联方名称

关联交易类
型型 容
关联交易内
容
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联交易
定价方式
及决策程
序
年度
年度2019年
交易金
额的比
例（%）
1-
交易金
额的比
例（%）
4月
交易金
额的比
例（%）
究中心有限公司
2018年度 2017年度
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类<网贷51br />交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
上海中船船舶设计技术国际工程研
究中心有限公司
采购商品 材料采购 协议价 - 2,608,620.69 0.05 -
中国船舶工业综合技术经济研究院 采购商品 材料采购 协议价 - 2股票小游戏,379,918.86 0.05 2,500,060.75 0.05
广州船舶工业公司 采购商品 材料采购 协议价 网贷51 - 2,121,366.09 0.04 1,097,055.18 0.02
中国船舶工业集团有限公司 采购商品 材料采购 协议价 - 1,673,820.75 0.03 1,140,835.01 0.02
九江中船消防设备有限公司 采购商品 材料采购 协议价 - 1,548,909.48 0.03 902,478.63 0.02
中国船舶（香港）航运租赁有限公司 接受劳务 服务费 协议价 - 858,54股票小游戏2.83 0.02 3,906,226.03 0.07
中船勘察设计研究院有限公司 接受劳务 基建工程 协议价 - 771,663.47 0.02 3,000,884.52 0.06
北京船舶工业管理干部学院 接受劳务 服务费 协议价 - 711,139.62 0.01 82,179.25
上海振华工程咨询有限公司 接受劳务 基建服务 协议价 - 698,526.04 0.01

120-

关联方名称

关联交易类
型型 容
关联交易内
容
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联交易
定价方式
及决策程
序
年度
年度2019年
交易金
额的比
例（%）
1-
交易金
额的比
例（%）
4月
交易金
额的比
例（%）
2018年度 2017年度
金额
占同类
交易金
额网贷51的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（
司
%）
上海德瑞斯华海船用设备有限公司 采购商品 材料采购 协议价 - 13,620.69 2,424,864.27 0.04
广州华茂中心 接受劳务 服务费 协议价
究中心有限公司
- 4,433.96 -
中国船舶网贷51报社 接受劳务 服务费 协议价 - 2,641.51 2,641.51
广州中船南沙龙穴建设发展有限公
司
接受劳务 基建工程 协议价 - - 140,003,490.81 2.57
沪东重机有限公司 采购商品 材料采购 协议价 89,902,051.26 0.83
中船华南船舶机械有限公司 采购商品 材料采购 协议价 - - 14,899,669.01 0.27
中国船舶工业贸易广州公司 采购商品 材料采购 协议价 - - 8,919网贷51,522.69 0.16
上海中船船舶设计技术国家工程研
究中心有限公司
采购商品 材料采购 协议价
-
121-

注：
1
、采购商品、接受劳务定价原则
(a)
采购机电设备、金属物资和船用配套件，以市场价为基础定价。
(b)采购船用设备，若有二个或二个以上关联厂商竞争，综合考虑供货周期、厂商资质和服务水平等因素按常规进行价格谈判后以市场价为基础定价，若由于技术规格或供货网贷51条件的限制，
仅有一个关联厂商供货的，以价格不逊色于独立第三者供应方提供之条件的基准定价。
类型
(c)
容
接受生产高峰期的借工、修船劳务，以成本价加上
定价方式
及决策程<股票小游戏br />序
10%
年1-4月
的管理费定价。
年度
年度
(d)接受舱室清理劳务及船舶设计和相关的技术服务等，以市场价为基础定价。
易金额的
比例（%）
(e)
易金额的
比例（%）
接受医疗护理、餐饮、婴幼儿护理，技术工人培训、宿舍区管理等综合服务，以2008
交易金
额的比
例（%）
年已确定的费用为基准，每年根据“物价指数”（广州市统计局发表的旨在说明广州市上一年度职
工生活费用价格总股票小游戏指数涨落情况的统计数字）、本公司职工、家庭数量及实际提供的综合服务量上下调整，但不会高于“物价指数”的调整幅度。
2.销售商品、提供劳务
关联方名称
关联交易
类型
关联交易内
容
关联交易
定价方式
及决策程
序
2019年1-4月 2018年度 2017年度
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
北京中船信息科技有限公司 提供劳务 劳务服务 协议价 14网贷51,150.94 416,932.33 0.01 146,508.62 -
防务重机事业部 提供劳务 劳务服务 协议价 1,493,187.28 0.13

122-

关联方名称

关联交易
类型类型 容
关联交易内
容
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联交易
定价方式
及决策程
序
年度
年度2019年
易金额的
比例（%）
1-
易金额的
比例（%）
4月
交易金
额的比
例（%）
2018年度 2017年度
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
股票小游戏海鹰企业集网贷51团有限责任公司 提供劳务 动能 协议价 33,962.26 45,283.02 -
机电分公司
中船工业成套物流（广州）有限公司 销售商品 材料
船厂
协议价 14,409,471.48 60,559,426.11 0.82 46,566,998.34 0.44
中船广西船舶及海洋工程有限公司 提供劳务 劳务服务 协议价 94,336.76 0.01 129,487.09 - 341,880.35 -
中船桂江造船有限公司 提供劳务 劳务网贷51服务 协议价 75,402.61 83,261股票小游戏.43 - 182,015.90 -
中船海洋与防务装备股份有限公司 销售商品 材料 协议价 18,644.97 9,198,650.05 0.12 24,276,382.67 0.23
中船海洋与防务装备股份有限公司南海
机电分公司
销售商品 材料 协议价 3,197,725.29
中船海洋与防务装备股份有限公司顺德
船厂
销售商品 材料 协议价 128,872.83

123-

关联方名称

关联交易
类型股票小游戏类型 容
关联交易内
容
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联交易
定价方式
及决策程
序
年度
年度2019年
易金额的
比例（%）
1-
易金额的
比例（%）
4月
交易金
额的比
例（%）
2018年度 2017年度
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类股票小游戏交
易金额的
比例（%）
金额
中心
占同类
交易金
额的比
例（%）
中国船舶工业贸易公司 销售商品 协议价 842,152.40 0.01 139,166.26 -
广州船舶工业公司 销售商品 协议价 484,201.31 0网贷51.01 195,098.04 -
中国船舶及海洋工程设计研究院 提供劳务 劳务服务 协议价 351,168.63 -
上海船舶工艺研究所舟山船舶工程研究
中心
提供劳务 劳务服务 协议价 1股票小游戏41,509.43 -
中船工业成套物流有限公司 提供劳务 劳务服务 协议价 86,206.90 - 90,566.04 -
中船澄西高级技工学校 提供劳务 劳务服务 协议价 31,217.27 -

124-
<网贷51br />关联方名称

关联交易
类型类型 容
关联交易内
容
定价方式
及决策程
序
年1-4月
关联交易
定价方式
及决策程
序
年度
年度股票小游戏2019年
易金额的
比例（%）
1-
易金额的
比例（%）
4月
交易金
额的比
例（%）
2018年度 网贷51 2017年度
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类交
易金额的
比例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
广州华茂中心 提供劳务 劳务服务 协议价


125-

3.
购入固定资产、在建工程
关联方名称
年1-4月2019年度年年度 1（网贷51%）
-4（%）
月
（%）
2018年度 2017年度
金额
比例
（%）
金额
比例
（%）
金额
比例
（%）
上海船舶工艺研究所 3,448,275.86 6.64 13,860,961.59 4.97
广州黄船海洋工程有限公司
南方环境股票小游戏有限公司 414,388.80 0.80 342,388.80 0.12
中船西江造船有限公司 5,280,341.88 10.16
有限公司南海机电分公司
2,640,170.94 0.95
中船第九设计研究院工程有限公司
5,110,693.82
9.84
年4月30日/2019年1-4
月
年12月31日/2018
年度
21,552,241.48
年12月31日/2017年
度
7.73 61,862,647股票小游戏.59 13.87 网贷51
上海振华工程咨询有限公司 2,551,013.16 0.91


126-

本金
利率 存入日期 到期日
70,000,000 3.8% 2018.6.27 2019.7.10
200,000,000
3.8% 2018.8.6费用
年1-4月
2019.8.8
130,000,000 3.8% 2018.9.27 2019.10.10
5网贷51.关联租赁情况

出租方名称 承租方名称
费用
年度
租赁资产情况 本期确认的租赁收入费用
2019年1-4月
本公司
广州造船厂有限公司 房屋建筑物
费用
年度
85,818.46
广州造船厂有限公司 本公司 房屋建筑物、设备 273,816.35
广州造船厂有限公司 电梯公司 房屋建筑物 24,417.61
合计
127-

(
五
)
关联方应收应付款
1.股票小游戏
年4月30日
应收项目
年12月31日
年12月31日
报表项目 关联方名称
2019年4月30日 2018年12月31日 2017
公司
年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备 金额
公司南海机电分公司
应收票据：
公司顺德船厂
公司
广州文船重工有限公司 2,184,940.43 -
司
中船重型装备有限公司 70,000.00 340,000.00
应股票小游戏收票据合计 2,254,940.43
340,000.00
128-

报表项目
关联方名称
年4月30日2019年12月31日年年12月31日4月30日 2018年12月31日 2017
司
年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备
公司
金额 坏账准备 金额
中船勘察设计研究院有限公司 13,090.05 65.45 - -
上海中船勘院岩土工程有限公
司
469.00 2.35 1,40股票小游戏7.00 7.04 18,450.00 92.25 20,693.00
中国船舶工业系统工程研究院
公司
1,485,000.00 7,425.00 - 15,000.00 75.00
限公司
285,000.00
中船网贷51工业成套物流（广州）有限
公司
9,260,785.80 46,303.93
院
25,024,124.88 125,120.62 1,536,134.08 7,680.67 10,937,078.80
中船重型装备有限公司 1,股票小游戏749,946.55 8,749.73 10,484,871.69 52,424.36 180,947.50 904.74 57,905.50
广州造船厂有限公司
公司
933,157.77网贷51 4,665.79 2,646,516.06 13,232.58 969,058.77 4,845.29 2,708,421.46
广州文船重工有限公司 1,389,632.74 2,017,892.61

129-

报表项目
关联方名称
年4月30日2019年12股票小游戏月31日年年12月31日4月30日 2018年12
院（中国船舶工业集团公司第六
0五研究院）
月31日
司
2017年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备 金额
广州船舶及海洋工程设计研究
院（中国船舶工业集团公司第六
0五研究院）
4,070.00 20.35 -
司
上海中船临港船舶装备有限公
司
1,476,910.00 7,384.55
限公司
4,580,73股票小游戏0.00 22,903.65
中船华南船舶机械有限公司
院
-网贷51 241,848.00 1,209.24 24,800.00 124.00 83,460.00
公司南海机电分公司
南京中船绿洲机器有限公司 -
公司顺德船厂
60,000.00
300.00130-

报表项目
关联方名称
年4月30日2019年12月31日年年12月31日4月30日 2018年12
公司
月31日 2017年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备网贷51 金额
限公司
坏账准备 金额
公司
上海中船三井造船柴油机有限
公司
7,592,000.00 37,380,000.00
公司
41,354,000.00 18,465,000.00
中国船舶工业贸易公司 2,083.86 8,335.44 20,681,891.68 17,912,566.85
华联船舶有限公司 540,468.30 - 39,657,678.09 455,502.30 网贷51
公司
泛华设备有限公司 46,827,785.55 122,619,671.76 28,877,609.17

131-

报表项目
关联方名称
年4月30日2019年12月31日年年12月31日4月30日 2018年12月31日 2017
公司
年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备
限公司
金额
中国船舶工业集团公司 6网贷519,907,298.04 349,536.49 139,983,411.24 699,股票小游戏917.06
究院
中船广西船舶及海洋工程有限
公司
51,681.60
公司
258.41 -
中国船舶工业贸易公司 50,972.41 254.86
公司
101,944.82 509.72
华联船舶有限公司 21,616,036.91 108,080.18 862,036.80
司
4,310.18
中船财务有限责任公司 13,360,104.71 66,800.52 -
广州中船南沙龙穴建设发展有
限公司
188,746.75 943.73 377,493.50 1,887.47 188,746.75 943.73 188,746.75
北京船舶工业管理干部学院 21,600.00 108.00 134,060.00 670.30 3,200.00
16.00132-

报表项目
关联方名称
年4月30日2019年12月31日年年12月31日4月30日 2018年12月31日 2017年12月31日
金额 坏账准备 金额
司
坏账准备 金额 股票小游戏 坏账准备 金额
中国船舶工业贸易公司 -

133-

2.
应付项目
报表项目 关联方
年4月
30日
年12月
31日
2019
年12月31日
年4月
30日
2018年12月
31日
2017年12月31日
应付票据：
上海中船三井造船柴油机有限公司 34,353,333.33
中船动力有限公司 10,339,000.00 1股票小游戏1,937,620.00 7,704,000.00
南京中船绿洲机器有限公司 7,252,478.60
中船第九设计研究院工程有限公司 990,000.00
中国船舶及海洋工程设计研究院 4,750网贷51,000.00
中国船舶工业系统工程研究院 25,004,000.00
中船工业成套物流（广州）有限公司 324,876,599.33
应付票据合计 373,212,077.93 46,290,953.33 7,704,000.00
应付账款：
辅机厂
北京中船信息科技股票小游戏有限公司 499,181.00 541,922.00 1,275,943.50
广州博航环境监测服务有限公司 26,940.00 - 42,000.00
广州船舶工业有限公司

134-

报表项目
关联方
年4月
30日
2019年12月
31日
年
年12月31日
4月
30日
2018年12月
31日
2017年12
中心有限公司
月31日 <股票小游戏br />上海沪东造船阀门有限公司 621,708.00 1,865,124.00 621,708.00 <网贷51br />上海申博信息系统工程有限公司 30,740.00 61,480.00 475,000.00
上海振华工程咨询有限公司 2,187,814.79 6,427,812.37 335,327.65
上海中船材料工程有限公司 - - 40,000.00
上海中船船舶设计技术国家工程研究
中心有限公司
1,157,500.00 3,472,500.00 3,602,000.00
上海中船勘院岩股票小游戏土工程有限公司 1,724,426.05 2网贷51,039,934.68 -
上海中船临港船舶装备有限公司 - - 7,400.00
中船第九设计研究院工程有限公司 69,950,294.59 298,522,186.12 97,282,198.07
中船动力有限公司 36,516,629.00 14,374,412.52 9,049,430.00
中船工业成套物流（广州）有限公司 189,220,461.40 339,174,399.18 119,359,577.63
中船国际贸易有限公司 -网贷51 - 466股票小游戏,200.00
中船海洋与防务装备股份有限公司 5,901,228.49 64,551,211.44 18,266,164.35
海机电分公司
中船航海科技有限责任公司
德船厂
486,100.00 1,458,300.00 2,299,700.00
中船华海船用设备有限公司 339,000.00 1,017,000.00 2,011,500.00
船舶工业集团公司第七0八研究所）
中船华南船舶机械有限网贷51公司 1,270,650.01 3,811,950.03 10,296,35股票小游戏0.01
中船勘察设计研究院有限公司 85,516.19 256,548.57 -
中船勘察研究院浦东分院 8,325.50 16,651.00 8,325.50
中船科技股份有限公司
2,480,000.00
135-

报表项目
关联方
年4月
30日
2019年12月
31日
年<网贷51br />年12月31日
4月
30日
2018年
款
12月
31日 <股票小游戏br />2017年12月31日
中船澄西船舶（广州）有限公司 1,534,800.00 1,900,000.00
应付账款合计 516,775,654.76 1,154,837,955.13 378,559,527.88
其他应付
款
中船海洋与防务装备股份有限公司
德船厂
935,79网贷515.40 24,991,231.53 54,935.01
华联船舶有限公司 - - 473,319.81
中船第九设计研究院工程有限公司 720,038.30 1,580,076.股票小游戏60 720,038.30
中船融资租赁（上海）有限公司 592,202.69 1,776,608.07 592,202.69
中船工业成套物流（广州）有限公司 - 7,244,906.90 20,000.00
广州广船人力资源服务有限公司 166,619.00 771网贷51,029.94 110,922.00
广州造船厂有限公司 1,820,029.89 4,184,834.07 -
华联船舶有限公司 473,319.81 204,255,621.37 -
上海久远工程承包有限公司 300,000.0股票小游戏0 - -


海丰通航科技有限公司
31,179.30
136-

2.
尚未到期的保函及信用证
于期末，本公司已开具尚未到期的保函为： 网贷51
保函种类 人民币 美元
履约保函 216,045,734.30 990,000.00
关税保函

5,,000,,000.00
付款保函 737,700.00
年到期远期结汇
还款保函
年到期远期结汇
153,22股票小游戏0,000.00
年到期的期权类结汇
合计
年到期的期权类结汇
216,783,434.30
154,210,000.00 网贷51
于期末，本公司已开具尚未到期的信用证金额为人民币
190,062,000.00
元、美元
33,984,120.86137-

截至报告日，上述诉讼事项暂无任何进展。


2．本公司与广州中
船龙穴建设发展有限公司（简称龙穴建设）要求山东青云起重机械有
限公司（简称青云公司）股票小游戏、山东天匠重工科技集团有限公司（简称天匠公司）向本公司、龙
穴建设返还货款4,449.65
万元及网贷51相应的利息（自
2009
年
7
月29
日起计算至判决生效之日止，
按中国人民银行同期贷款利率计算）；对运至广州市南沙区龙穴岛的项目合同下的
138-

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。


1. 本
报告期报告分部的财务信息
项目
船舶修造业务
年网贷511-4月
钢结构业务
年度
年1-4月
其他
年度
年1-4月
抵销
年度
年1-4月
合计
年度
年1-4月年度2019年1-4月 2018225,534,035.30
年度
721,223,713.98
2019年
交易收入
1-4月 2018年度 2019
易收入
年1-4月 2018225,534,0网贷513股票小游戏5.30
年度
721,223,713.98
合营企业
的投资收
益
2019年1713,919.41-
5,586,287.734月
117,097.89
2018
损失
年度 2019477,397.22
年1-4月
损失
2018年度
营业收入
摊销费
1,530,173,631.43 6,154,201,187.68 网贷51 102,662,249.94 296,902,310.33 44股票小游戏8,225,511.65 1,668,662,610.96
476,183.11
-225,534,035.30
20,022,426.24
-721,223,713.98 1,855,527,357.72 7,398,542,394.99
225,486,988.23
其中：对外
交易收入
918,459,297.20
11,494,459.2网贷514
1,516,508,221.06
26,795,123.95
6,128,845,329.3股票小游戏7
57,440,868.78
80,910,300.17
200,668,141.89
256,319,396.09
84,692.44
258,108,836.49
10,335,246.11
1,013,377,669.53
294,507,008.69
1,15网贷516,257,809.15
用
1,855,527,357.72 7,398,542,394.99
607,892.6983,309.52
分部间交股票小游戏
易收入
13,665,410.37 25,355,858.31 21,751,949.77 40,582,914.24 190,116,675.16
225,486,988.23
655,284,941.43
1,057,329,297.20
-22网贷515,534,035.30
11,706,853.88
-721,223,713.98
26,187,231.26
57,357,559.26
200,838,847.00
156,084股票小游戏.38
10,901,064.46294,707,485.75
对联营和
合营企业
的投资收
益
1,295,256,439.92
596,821.52 1,597,388.68 网贷51 -713,919.41
3,177,749,408.95
-5,586,287.73
2,554,954,035.72
6,849,282.08 -117,097.89 2,860,383.03
资产减值
损失
39,332,318.55股票小游戏 259,621,359.12
1,955,423,109.90
1,332,423,821.05
-477,397.22

139网贷51-

项目

船舶修造业务 钢结构业务 其他
年度
抵销
年度
年度
合计
年度
年度2017年度 20171,061,543,231.69
年度 2017年度 2017年度 2017年度
1,061,543,231.69
的投资股票小游戏收益
营业收入
335,631.69
9,165,696,251.52
2,451,网贷51714.60
705,125,947.95
315,919.88
1,802,357,022.79 -1,061,543,231.69 10,611,635,990.57
其中：对外交易收入
3,216,913.05
9,057,934,959.26 646,320,364.90 907,380,666.41 10,611,635,990.57
分部间交易收入 10股票小游戏7,761,292.26
107,261,561.8网贷517
58,805,583.05
44,237,288.62
894,976,356.38
57,524,120.07
-1,061,543,231.69
对联营和合营企业
的投资收益
204,217.72
-335,631.69
32,117,376.52
2,471,426.41
108,293,754.66
-2,451,714.60
44,033股票小游戏网贷51,070.90
-315,919.88
126,066,154.08
资产减值损失 177,917,786.22 256,898.66
1,865,050,918.45
12,504,127.84 -3,216,913.05 187,461,899.67
折旧费和摊销费
807,704,554.11
374,256,707.13
1,811,803.42
138,622,927.05 812,5网贷5137.49
年1-4月
515,5股票小游戏03,975.09
年度年度
利润总额 20,865,056.66 73,109,673.76 -107,261,561.87 -44,237,288.62 -57,524,120.07
所得税费用 52,982,433.18 14,731,625.76
1,032,192.79
-204,217.72 68,542,034.01
年4月30日年12月31日
净利润
年2月31日
-32,117,376.52 58,378,048.00 -108,293,754.6股票小游戏6 -44,033,070.90 -126,066,154.08
资产总额

20,054,155,207.78
437,861,013.76
4,130,186,363.62 -1,865,050,918.45
年4月30日
22,757,151,666.71
年12月31日年12月31日
负债总额 14,193,544,896.41 201,430,236.61 3,007,459,411.39 -807,704,554.11 16,594,729,990.30股票小游戏
（1）按收入来源地划分的对外交易收入
项目
140-

1.
应收账款风险
分类
（
年4月30日
1）按新准则分类
类别
(%)
2019年
(%)
4月30日 <网贷51br />账面余额
的应收账款
坏账准备 净额
金额 比例(%) 金额
加的应收账款
比例(%)
按单项计提坏账准备 58,943.95 0.01
58,943.9股票小游戏5
1.30 -
其中：信用风险自初始确认后显著增加
的应收账款
%）
58,943.95 100.00
工程有限公司
58,943.95 100.00 -
年以上
网贷51按组合计提坏账准备

1,016,077,594.45 99.99
年4月30日
4,481,865.60 98.70 1,011,595,728.85
(%)
年以内（含1年）
其中：信用风险自初始确认后未显著增
加的应股票小游戏收账款
1,016,077,594.45 100.00
至2年
4,481,865.60 100.00 1,011,595,728.85
至3年
网贷51合计 1,016,136,538.40 ——
至4年
4,540,809.55 ——
至5年
1,011,595,728.85
①
年以上
期末按单项计提应收账款坏账准备
债务人名称 账面余额
坏账准备
账龄
年12月31日
计提比例（股票小游戏%）
(%)
计提理由
(%)
江门市长河船舶
工程有限公司
58,9网贷5143.95 58,943.95 5年以上 100.00 账龄长，回收可能性低

141-

类别

2017年12月31日年12月31(%)
日
(%)
账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
年12月31日
(%) <股票小游戏br />年以内（含1年）
按信用风险特征组合计提坏账准备的应网贷51收账款
至2年
296,402,828.70 99.98 977,531.20
至3年
94.31
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
至4年
58,943.95 0.02
至5年
58,943.95
年以上
5.69
合计 296,461,772.65 —— 1,036,475.15
——
年12月31日
2. 根据交易股票小游戏日期的应收网贷51账款（包括关联方应收账款）
(%)
账龄分析如下：
年以内（含1年）
账龄
2018
至2年
年12月31
至3年
日
账面余额
至4年
至5年
坏帐准备
年以上
计提比例(%)
1年以内（含
1年）
735,297,806.10 3,519,943.91 0.48
1
至2
年 网贷51 91,423,942.64
总额股票小游戏的比例(%)
449,354.84 0.49
单位
2至
3142-

单位名称
期末余额
总额的比例(%)
占应收账款
总额的比例(%)
坏账准备余额
上海北海船务股份有限公司 110,640,000.00 10.892号船及应急救
援船舶项目建设办公室
553,200.00
广州广船大型机械设网贷51备有限公司 86,864,518.93

8.55
年4月30日
年12月31日年12月31日
中远海运能源运输股份有限公司 65,091,840.00 6.41 325,459.20
三沙市交通补给2号船及应急救
援船舶项目建设办公室
56,397,000.00
5.55
281,985.00
年4月30日
合计
年12月31日
年12月31日
865,819,458.93 85.21 3,894,774.70
(二) 其他应收款
类别 2019
年4
月
30日
年4月30日
年12月31日
2018
年12月31日
年
公司
12月31日 2017年12月31日
务有限公司
应收利息 30,744,410.45
17,289,559.07
15,353,179.76网贷51
余额
应收股利
判断依据
限公司
58,790,000.00
年以上
58,430,000.00
83,909,579.54143-
股票小游戏
3.
其他应收款
项目名称 年4月30日2019年12月31日年年12月31日4月30日 2018年12月31日
2017
年12
年4月30日
月
年12月31日
31
年12月31日
日
其他应收款 1,693,732,279.30 984,928,057.01 478,635,220.28
减：坏账准备 13,031,742.96 12,547,378.32
12,463,083.35
年4月30股票小游戏日
净额
年12月31日
1,680,700,536.34
比例（%）
972,380,678.69 466,172,136.93
比例（%）
年以内
（含1年）
（1）按款项性质分类情况
款项性质
至2年
2019年4月30日
至3年
2018年12月31日
至4年
2017年12月31日
至5年
存出保证金 49,984,975.00
年以上
49股票小游戏,984,975.00 865,008.00
应收暂付款 50,363,595.45
备用金
年12月31日
6,990,331.70 6,245,575.19
比例（%）
年以内
（含1年）
1,465,941.87
其他往来款
至2年
1,636,756,972.60 878,333,911.37
至3年
476,304,270.41
至4年
合计
至5年
1,693,732,股票小游戏279.30
年以上
984,928,057.01 478,635,网贷51220.28
（2
）账龄分析
144-

（
3
）坏账准备计提情况
坏账准备
第一阶段
12
个月预期
信用损失
第二阶段
期信用损失(未
发生信用减值)
用损失(已发生信
用减值)
第三阶段
年1月1日余额
合计
年1月1日其他应
收款账面余股票小游戏额在本年
未来1网贷512
个月预期
信用损失
整个存续期预
期信用损失(未
年4月30日余额
发生信用减值)
整个存续期预期信
用损失
(已发生信
年4月30日
用减值)
%）
年以内（含1年）
2019年1月
至2年
1日余额
至3年
391,997.58 12,155,380.74
至4年
12,547,378.3网贷512
至5年
2019年1月
年以上
1日其他应
收款账面余额在本年
——

——
年4月30日
——
（%）
——
本年计提
1
484,364.64 484,364.64
2019年4月30日余额


145-

（
4
）坏账准备变动情况
年1月1日类别
年变动金额
年4月30日2019年
转回
1
或核销
月
围变动
1日
2019
年变动金额
年1月1日
2019
年变动金额
年
年12月31日
4月
转回
30日
范围变动
坏账准备
计提
收回或

转回
年1月1日
年变动金额
转销
年12月31日
或核销
或转回
或核销
合并范
围变动
账准备
围变动
其他应收款坏账准备
12,547,378.32
质
484,364.64
程序
联交易产
生
公司
13,031,742.96
年
类别
2018
年1
性质
月1日
期
末余额合计数的
比例(%)
余额
2018_文冲船坞
年变动金额
2018
年以内
年12
程有股票小游戏限公司（委托贷款）
月31日
年以内
_永联公司
计提
收回或
年以内
转回
_大机公司
转销或核销
年以内
合并
范围变动
益补偿款
年网贷51以内
其他应收款
坏账准备
12,463,083.35
253,199.97

年1月1日
168,905.00
年4月30日
12,547,378.32
类别 2017股票小游戏年1月1日
2017年变动金额

146-

小计
1,323,762,370.04 596,821.52 0.00 1,324,359,191.56
减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
1,323,762,370.04 596,821.52
年1月1日
0.00 1,324,359,191.56
年12月31日
项目 2018年1月1日 本期增加 本期减少 2018年12月31日 股票小游戏
对子公司投资 1,106,870,049.54 211,761,955.56 500,000.00 1,318,132,005.10
对合营企网贷51业投资
0.00
年1月1日
306,828.15 0.00 306,828.15
年12月31日
对联营企业投资 24,229,418.77 1,341,560.53 20,247,442.51 5,323,536.79
小计 1,131,099,468.31 213,410,344.24 20,747,442.51
335股票小游戏,631.69
1,323,762,370.04
减：长期股权投资减值准备 0.网贷5100 0.00 0.00 0.00
合计 1,131,099,468.31 213,410,344.24 20,747,442.51 1,323,762,370.04

项目
147-

2.
长期股权投资明细
被投资单位 投资成本年1月1日 2019
年4月30
日
年
资
1月
确认的投
资损益
1股票小游戏
权益
变动
日
的现金股
利或利润
本期增减变动
2019年4月30
日
:
追加投
资
减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他
权益
变动
宣告发放
的现金股
利或利润
其他
合计 1,322,888,518.67 1,323,762,370.04 596,821.52 1,324,359,网贷51191.56 <股票小游戏br />一、子公司 1,318,132,005.10 1,318,132,005.10 1,318,132,005.10
广州永联钢结构有限公司: 79,095,776.55 79,095,776.55 79,095,776.55
广州市红帆酒店有限公司

148-



被投资单位
年1月1
日
投资成本
年12月31
日
2018网贷51年1
确认的投
资损益
月他
权
益
变
动
1
的现金股
利或利润
日
本期增减变动
2018年12月3120,066,857.72
日 追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其
他
权
益
变
动
宣告发放
的现金股
利或利润网贷51
:
其他
合计 1,343,888,518.67 1,131,099,468.31 211,812,955.股票小游戏56 500,000.00 1,597,388.68
180,584.79 -20,066,857.72 1,323,762,370.04
一、子公司 1,318,632,005.10 1,106,870,049.54 211,761,955.56 500,000.00 - - - - 1,318,132,005.10
广州永联网贷51钢结构有限公司: 79,095,776.55 79,095,776.55
79,095,776.55
广州市红帆酒店有限公司 33,067,988.09 33,067,988.09 <股票小游戏br />33,067,988.09
广东广船国际电梯有限公司 39,950,000.00 39,950,000.00
20,066,857.72
39,950,000.00
149-

被投资单位
投资成本
网贷51年1月1
日
2018年年12月31
日
1月1
确认的投
资损益
日
他
权
益
变
动
的现金股
利或利润
本期增减股票小游戏变动
2018年12月31
日 追加投资
37,608.28
30,763.44
减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其
他
权
益
变
动
20,036,094.28
宣告发放
的现金股
利或利润
其他
广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司
年1月1
日
3,905,513.57 3,629,189.25
年12月31
日
231,778.42
确认的投
资损益
益变动
180,584.79
的现金网贷51股
利或利润
他
3,680,382.88
广州龙穴置业有限公司 500,000.00 68,371.72
335,631.69
-37,608.28
-30,763.44
中船邮轮科技发展有限公司
:
20,000,000.00 19,175,594.85
860,49股票小游戏9.43
-20,036,094.28
湛江南海舰船高新技术服务有限公司 800,000网贷51.00 1,356,262.95
286,890.96
1,643,153.91
被投资单位 投资成本
2017年1月
1150-

被投资单位
投资成本
年1月1
日
2017年年12月31
日
1月1
确认的投
资损益
日
益变动
的现金股
利或利润<股票小游戏br />本期增减变动
他
2017年12月31
日 追加投资 减少投资
权益法下
确认的投
资损益
其他权
益变动
335,631.69
宣告发放
的现金股
利或利润
其
他
荣广发展有限公司 26,443,792.13 26,443,792.13 26,443,792.13
801,645.23
广州兴顺船舶服务有限责任公司
151-

(
四
)
年1-4月
营业收入和营业成本
年度
年度
项目
2019年1-4月 2018年度 2017年度
收入 成本 收入 成本 收入 成本

主营业务
年1-4月
1,488,120,784.34
年度
年度
1,580,100,486.06 6,005,767,401.04 6,191,690,757.01 8,933,13网贷519,590.89 8,718,020,408.60
其他业务股票小游戏 42,052,847.09 34,745,419.76 148,433,786.64 128,648,799.51 232,556,660.63 215,331,650.58
合计
1,530,173,631.43
1,614,845,905.82
年1-4月
年度
6,154,201,187.68
年度
6,320,339,556.52 网贷51 9,165,696,251.52 8,933,352,059.18
1.主营业务按产品分类
项目
股票小游戏2019年1-4月 2018年度 2017年度
收入 成本 收入 成本 收入 成本
合计 1,488,120,784.34 1,580,100,486.06 6,005,767,401.04 6,191,690,757.01 8,933,139,590.89 8,718,020,408.60
船舶产品 1,478,460,492.23 1网贷51,570,020,055.72 5,966,808,617.94 6,141,573,996.16
8,925,667,546.39
8,711,678,401.58
年1-4月
机电产品及其他
年度
年度
9,660,292.11 10,080,430.34 38,958,783.10 50,116,760.85 7,472,044.50 6,342,007.02
2.335,631.69
其他业务按项目网贷51分类
131,796,000.00
项目
当期损益的金融资产取得的投资收益
148,839,500.00
2019年1-4月
125,779,452.64
2018113,725,067股票小游戏.47
年度

152-

十五、 补充资料

（一）非经常性损益明细表

项目年1-4月 年度2019年度年1-
3,742,157.85网贷5142,248,492.31
月 2018年度 2017年度
年初至合并日的当期净损益
非流动资产处置损益
189,635,638.33
146,659,441.92
299,259.82
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债股票小游戏产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
-3,742,157.85 -2,248,网贷51492.31
433,389,217.79
计入当期损益的政府补助
准备转回
和支出
13,882,533.23 39,573,235.75 39,793,727.17
委托他人投资或管理资产的损益 4,997,260.09 17,109,792.87 25,658,876.16
同一控制下企业合并产生的子公司股票小游戏
年初至合并日的当期净损益
-189,635,638.33
23,006,330.80网贷51
-146,659,441.92

除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
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