现金收支管理制度,现金收支明细表现金的限额是指为了保证企业日常零星开支的需要，现金收支允许单位留存现金的最高数额。这一限额由开户银行根据单位的实际需要核定，一般按照单位3～5天日常零星开支的需要确定，边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额，现金收支可按多于5天但不超过15天的日常零星开支的需要确定。核定后的现金限额，开户单位必须严格遵守，超过部分应于当日终了前存入银行。需要增加或减少现金限额的单位，应向开户银行提出申请，由开户银行核定。

现金的收支管理（1）单位收到的现金应于当日送存银行。当日送存有困难的，现金收支由开户银行确定送存时间。（2）开户单位支付现金，可以从库存现金限额中支付或者从银行提取，但不得从现金收入中直接支付（即坐支现金）。（3）开户单位需要提取现金时，应当按照规定写明用途，现金收支并由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。（4）其他特殊原因需要使用现金的，应当由企业向开户行提出申请，并由本单位财会部门负责人签字，才能予以支付。（5）企业间经济往来业务，凡超过1000元的款项，一律通过银行办理转账结算。