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流出结构怎么算-如何进行现金流出结构分析

2021-01-27 15:42:54 外汇110
流出结构怎么算?如何进行现金流出结构分析流出结构怎么算?如何进行现金流出结构分析在全部现金流出量中,流出结构经营活动所得现金占57.25%,投资活动所得现金占15%,筹资活动所得现金占28%。GRN公司其现金流出主要还是在经营活动方面,流出结构其次筹资活动由于本期的还款也占有较为显著的份额,投资活动的现金流出相比之下在本期现金流出中所占比重最小;与上年度对比来看,经营活动产生现金流
流出结构怎么算?如何进行现金流出结构分析

流出结构怎么算?如何进行现金流出结构分析在全部现金流出量中,流出结构经营活动所得现金占57.25%,投资活动所得现金占15%,筹资活动所得现金占28%。GRN公司其现金流出主要还是在经营活动方面,流出结构其次筹资活动由于本期的还款也占有较为显著的份额,投资活动的现金流出相比之下在本期现金流出中所占比重最小;与上年度对比来看,经营活动产生现金流出较去年有所降低,从73.34%下降到57.25%。投资活动的现金流出量则从18%降为15%。筹资活动的现金流量所占比重与上年相比,从所占9%提高到18%。

从GRN公司的现金流量表可以看出:经营活动中现金流入量8.73亿元,现金流出量7.41亿元,该公司经营活动现金流入流出比为1.18,表明1元的现金流出可换回1.18元现金流入; 投资活动中现金流入量3.91亿元,现金流出量1.95亿元,流出结构该公司投资活动的现金流入将近是流出的2倍。如果单从金额本身来看,表明公司正处于发展时期,正在取得投资收益,然而对GRN公司来说,流出结构投资活动带来的现金流入主要不是投资回报,而是大规模的投资转让和出售,如果不是投资决策的失误,则表明该公司或者将要有新的投资方向;筹资活动中现金流入量仅为40余万元,现金流出量却有3.59亿元之多,导致筹资活动流入流出比为0.0012,表明还款显著大于借款。

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