金融企业资金来源,金融企业资金管理为了维护金融企业资金的安全，资金商业银行进行凭证传递有以下基本要求：（1）现金收入业务，先收款，后记账，以防止漏收或错收款项。（2）现金付出业务，先记账（或通过计算机查询余额），后付款，资金以防止透支等现象使账户余额不足而垫付款项。（3）转账业务，先记付款人账，后记收款人账；代收他行票据，收妥抵用，以防止单位套用金融企业资金，造成银行垫款。

会计凭证是会计档案的重要部分，为保证会计资料的完整性和安全性及事后查考，资金金融公司一般按月装订记账凭证，妥善保管。商业银行每天按顺序装订传票，妥善保管。商业银行在每日结账后，应将凭证按科目分清，附在各科目日结单的后面。每一科目的凭证再按现金付出、现金收入、转账借方、转账贷方顺序整理，然后按科目代号顺序排列，并加传票封面、封底装订成册。装订的传票应在结绳处用纸条加封，由装订人员和会计主管人员在封条骑缝处盖章，以明确责任。已装订成册的传票，资金应编制传票总号，每册传票封面上按日编制顺序号。每日分册装订的传票，应注明共几册和第几册，并登记会计档案保管登记簿，交保管人员入库妥善保管。